השקעות נושאות ריבית שונות זו מזו באופן בו הן מייצרות תשואות לבעליהן. כאשר משקיע מוכר השקעה עבור יותר ממה שהוא או היא במקור רכשו אותה, ההבדל בין אותם ערכים ידוע כרווח ההון. כשאתה קונה מניה ב -1, 000 דולר ואז מוכר אותה ב -1, 200 דולר, אתה מבין רווח הון של 200 $. עם זאת, יתכן שקיבלת גם תשלומי ריבית תקופתיים מהחברה המנפיקה של המניה בזמן שבבעלותך. תשלומי ריבית אלה נקראים דיבידנדים, והטיפול בתשואות הדיבידנד שונה מאוד מהטיפול ברווחי בירות.
דיבידנדים ורווחי הון הם שני הכלים לבניית העושר של שוק המניות; השקעות עולות במחיר באמצעות הערכת הון, או חברות משלמות חלק מהרווחים שלהן לבעלי המניות כדיבידנד. שורטורטינג בשוק לרווחי הון שלא מומשו, כלומר הנכס טרם נמכר, הוא "התשואה", ואילו תקציר הדיבידנדים הוא "התשואה".
באופן קפדני דיבידנדים אינם למעשה תשלומי ריבית, מכיוון שדיבידנדים למעשה פוגעים במחירי המניות מעט לאחר חלוקתם. עם זאת, בעל המניות מקבל הכנסה זו באופן מיידי. רווחי הון נובעים רק ממכירת השקעה; כאשר מחיר המניה עולה מ- 100 $ ל -105 $, אתה רק באמת יכולת למכור תמורת רווח הון של 5%. אם המחיר שוב נופל ל 98 $ לפני שאתה מוכר, אתה לא מבין שזכה ברווח של 5%.
כללי המס על דיבידנדים ורווחי הון משתנים לעיתים קרובות, אך מס הכנסה מטפל בכל סוג של תשואה בצורה שונה. למעשה, רווחי הון לטווח ארוך, או נכסים המוחזקים יותר משנה, מטופלים באופן שונה מרווחי הון לטווח קצר. לעתים קרובות מסים רווחים לטווח הקצר באופן דומה להכנסות מדיבידנד.
תובנה של יועץ
רונלד מסלר, ג'יי.די
אנו מגנים על רופאים, LLC, בויס, תעודת זהות
רווח הון (או הפסד) הוא ההבדל בין מחיר הרכישה לערך נייר הערך בעת מכירתו. דיבידנד הוא תשלום לבעלי המניות מרווחי חברה המורשית ומוצהרת על ידי הדירקטוריון.
