תוכן העניינים
- דרכים אחרות להקל על מזומנים
- דרכים אחרות להקל על מזומנים
Takeaways מפתח
- חברות לרוב מחזיקות את מזומניה בחשבונות בנק מסחריים או בקרנות שוק סיכון נמוך. פריטים אלו יופיעו במאזן של החברה כ"מזומנים ושווי מזומנים ". החברה עשויה גם לשמור על כמות קטנה של מזומנים - הנקראים מזומנים זעירים– במשרדו עבור הוצאות קטנות יותר למשרד או נכות.
איפה שמור שאר המזומנים
החברה עשויה גם לשמור במזומן כמות קטנה של מזומנים עבור הוצאות קטנות יותר למשרד. כמויות קטנות של מזומנים המוחזקים במקום לשימוש יום-יומי נקראות מזומנים קטנות, והן יירשמו בחשבון המזומן במאזן.
שווי המזומנים שחברה עשויה לשאת בספריה הם השקעות לטווח קצר הנזילות ביותר. שווי המזומנים נחשבים ממש כמו מזומנים פשוט משום שניתן לחסל אותם במהירות ולהמיר אותם למזומן במחיר הוגן תוך ימים ספורים.
דרכים אחרות להקל על מזומנים
חשבון שווי מזומנים של חברה מכיל כל השקעה לטווח הקצר וכל אשר ניתן למכור במחיר סביר בכדי לספק מזומנים נחוצים תוך זמן אספקה קצר. לכן, אם חברה רוצה להשתמש בחלק משווי המזומנים שלה בכדי לשלם חלק מהשטרות שלה, יש לה את האפשרות למכור כמה מקבילות המזומנים שלה ולהשתמש בתמורה להשגת מטרה זו. דוגמאות לשווי מזומנים כוללות חשבונות בשוק הכסף ושטרות אוצר, המכונים גם שטרות T.
חשבון שוק כסף דומה מאוד לחשבון בנק, אך הריבית שחברה יכולה להרוויח בחשבון זה מעט גבוהה יותר. יתכנו מגבלות מסוימות המוטלות על המשרד לשימוש בחשבון שוק כסף, כמו מספר מקסימלי של עסקאות בחשבון במהלך תקופה מוגדרת, או אפילו דרישות להפקדה מינימלית.
שטרות אוצר יכולים לספק לחברה אלטרנטיבה נוספת לשמירת מזומנים בחשבון בנק רגיל. שטרות חוב הם הנפקות חוב ממשלתיות הנמכרות בפרקי זמן תקופתיים. מכיוון שהחשבונות יכולים להימכר מחדש בשוק ציבורי בכל עת על ידי החברה, הם נזילים מאוד, מה שמאפשר לסווג אותם גם כשווי מזומנים.
