טעינה קדמית של התוכנית מאפשרת לצרף רווחים בכסף רב יותר לאורך זמן רב יותר. במילים אחרות, ככל שתכניסו יותר בהתחלה, הכסף צריך לגדול יותר ויתרה האיזון כאשר יש צורך בכספים, במיוחד אם אתם לא מתכוונים להזדקק להם עד הלימודים.
כללי התרומה
הסכום הכולל שתוכלו לתרום לתוכנית 529 אחת נקבע על ידי המדינה בה הוקמה התוכנית. הסכום משתנה, אך במדינות רבות הוא עולה על 200, 000 $, על פי נציבות ניירות ערך. התרומה שלך נכנסת לאחר מיסים, כך שאין ניכוי מס פדרלי. עם זאת, יש מדינות שמציעות ניכוי עבור חלק מהתרומה שלך.
התרומות גדלות פטורות ממס וניתן למשוך אותן ללא מס כל עוד הכסף משמש להוצאות חינוך מוסמכות. עם זאת, יכולות להיות השלכות על מס מתנה, אם אתה חורג ממגבלת מס המתנה השנתית, שהיא 15, 000 $ לילד או לנכד ($ 30, 000 לבני זוג שנותנים במשותף).
טען חזית את תוכנית 529 שלך
אתה יכול לעקוף את המגבלה של 15, 000 דולר באמצעות כלל שירות הכנסות פנימי - אך מעט ידוע - המאפשר לך לטעון חזית תוכנית 529 עד חמש שנים בכל פעם ללא השלכות במס מתנה. כך זה עובד: במקום לתרום 15, 000 $ לילד בשנה, אתה תורם 75, 000 $ לילד בשנה הראשונה ומתייחס אליו כאילו נתת 15, 000 $ לשנה לכל אחת מחמש שנים ברציפות.
אינך יכול לתרום תרומות נוספות (או להוציא כסף) עד שתם חמש השנים, ואז תוכל לתרום 75, 000 $ נוספים לחמש השנים הבאות אם תרצה. אם שניכם ובן / בת הזוג תורמים (ותגישו יחד), הסכום הכולל יכול להיות עד 150, 000 $ לכל תקופה של חמש שנים.
הערך של טעינה קדמית
היתרון של טעינה קדמית מתברר כשמשווים את תוצאת החיסכון לתרומות שנתיות רגילות. העמסת חזית של 75, 000 $, למשל, תסתכם ב -180, 496 דולר במחיר של 5% במשך 18 שנה (שהתחדש מדי שנה). אם תרמת את אותם 75, 000 $ במשך 18 שנה בתשלומים שנתיים של 4, 167 $, הסכום היה רק 133, 117 $. מדובר ברווחים שאבדו 47, 379 דולר על התרומה שלך.
המספרים גדולים עוד יותר אם אתה ובן / בת הזוג שלך מעמיסים 150, 000 $ לעומת תרומות שנתיות של 8, 333 $. במקרה כזה הסכום הכולל עם טעינה קדמית יהיה 360, 993 דולר, ואילו הסכום בתשלומים יהיה שווה רק ל 266, 203 דולר, כלומר 94, 790 דולר ברווחים אבודים במשך 18 שנה.
עלות המכללה
מבט ריאלי על העלות העתידית של המכללה עבור ילדכם או נכדתכם ממחיש מדוע חשוב לסחוט כל דולר של רווחים מתוכנית 529 שלכם. עד שנת 2036 צפויה שנה אחת באוניברסיטה ציבורית לעלות כ 46, 000 $, והעלות הממוצעת לשנה של בית ספר פרטי צפויה להיות כ 75, 750 $, על פי דוח של Wealthfront. עלויות אלה מתורגמות ל 184, 000 $ לתואר של ארבע שנים מבית ספר ציבורי ול 303, 000 $ לארבע שנים במוסד פרטי.
היזהר ממימון יתר
המספרים שלמעלה עשויים לגרום לכמעט בלתי אפשרי לממן יתר על המידה תוכנית 529, אך זה קורה. זה שיקול חשוב, מכיוון שכדי למשוך כספים ללא מס, הכסף יכול לשמש רק להוצאות חינוך מוסמכות.
במצב זה הבחירה הטובה ביותר היא להשתמש בכספי העודפים לבני משפחה אחרים או אפילו לעצמך, אם אתה רוצה לחזור לבית הספר. העובדה שכעת ניתן להשתמש בכסף גם להוצאות חינוך K-12 פרטיות, תקל על מציאת מקבלי הכספים העודפים אם ברשותך. אם מקבל אחר אינו מהווה אופציה, והכספים העודפים נמשכים, יש לקבוע עונש של 10% ומסים.
עם זאת, המסים והעונש משולמים רק על הרווחים (לא הקרן המקורית). המשמעות היא שאם היתרה בחשבון 529 שלך לאחר ששולמו כל החשבונות החינוכיים היא 5, 000 $ ו -1, 000 $ מהסכום הזה כולל רווחים, העונש יהיה 10% מ- 1, 000 $, או 100 $. יש לחייב מיסים גם על ה -1, 000 דולר.
סיכום
עליכם להיות אמידים למדי בכדי להרשות לעצמכם את הסכום הגדול הדרוש בכדי לטעון חזית תוכנית 529 לחיסכון בחינוך. סבא וסבתא אמידים נמצאים לרוב במצב זה. היכולת ליזום תוכנית 529, לטעון אותה חזיתית, ובאותה עת לחסל סכום זה ממסי עיזבון פוטנציאליים יכולה להיות יתרון אמיתי. זהו גם שימוש טוב מאוד לבונוס גדול או ירושה, במידה ויהיה בדרככם. בסופו של דבר, כמובן, המטרה היא לעזור לשלם עבור חינוך לילדיכם או נכדיכם, כך שתהיה להם בסיס איתן להם הם זקוקים בכדי לקיים חיים וקריירה משמעותיים.
