תוכן העניינים
- 1. הערכה נטו לא ממומשת
- 2. השתמש בחריג "עדיין עובד"
- 3. קציר אובדן מס
- 4. הימנע מהעלאת חובה
- 5. לווה מ- 401 (k) שלך
- 6. צפו במדרגת המס שלכם
- 7. שמור על מיסי רווחי הון נמוכים
- 8. הפוך את Old 401 (k) s
- 9. דחיית נטילת ביטוח לאומי
- 10. קבל הקלה מאסון
- בשורה התחתונה
אתה יכול להסתכל על רוט 401 (k) או על רוט IRA לשלם מיסים עכשיו ולא מאוחר יותר, אבל רצינו לדעת איך אנשי המקצוע עוזרים ללקוחותיהם למזער את נטל המס שלהם על 401 (k) הרגילים שלהם. שאלנו, והנה מה שאמרו.
Takeaways מפתח
- קיימות אסטרטגיות מסוימות כדי להקל על נטל המס על חלוקות 401 (k). הערכה לא ממומשת וקציר הפסדי מס הן שתי אסטרטגיות העלולות להפחית הכנסה חייבת. פיקוח על חלוקות רגילות ל- IRA מונע הלנת מס אוטומטית על ידי מנהל התוכנית. לתכנן הפצות (אם אתה עדיין עובד) והטבות לביטוח לאומי, או לשאול מ- 401 (K) שלך במקום למשוך כספים בפועל.
1. חקור הערכה נטו לא ממומשת (NUA)
לכן, במקום לשמור את הכסף ב- 401 (ק) שלך או להעביר אותם ל- IRA מסורתי, שקול להעביר את הכספים שלך לחשבון חייבים במס במקום זאת. (כדאי גם לשקול לחשוב פעמיים על הפעלת מניות בחברה.) אסטרטגיה זו יכולה להיות מורכבת למדי, כך שעדיף לגייס את עזרתו של מקצוען.
2. השתמש בחריג "עדיין עובד"
רוב האנשים יודעים שהם כפופים להפצות מינימליות נדרשות (RMDs) בגיל 70½, אפילו ברוט 401 (k). לציין, הדבר שונה ל 72 בסוף 2019 באמצעות חוק הגדרת כל קהילה לקידום פרישה לשנת 2019 (SECURE). אבל אם אתה עדיין עובד כשאתה מגיע לגיל ההוא, ההשקעות הבאות לא חלות על 401 (K) שלך אצל המעסיק הנוכחי שלך (ראה סעיף 8 להלן). במילים אחרות, אתה יכול לשמור את הכספים בחשבון, להרוויח כסף כדי להגדיל את ביצת הקן שלך, ולדחות כל התחשבות במס עליהם. זכור כי מס הכנסה לא הגדיר בבירור מה מסתכם ב"עובד עדיין "; עם זאת, ככל הנראה, תצטרך להיחשב כמועסקת לאורך כל השנה הקלנדרית. תלך בזהירות אם אתה מקצץ במשרה חלקית או שוקל סוג אחר של תרחיש פרישה מהשלב.
כמו כן, "יש בעיות באסטרטגיה זו אם אתה בעלים של חברה", מזהיר כריסטופר קנון, CFP®, מ- RetireRight פיטסבורג. אם ברשותך יותר מ- 5% מהעסק שנותן חסות לתוכנית, אינך זכאי לפטור זה. כמו כן, קחו בחשבון כי כלל הבעלות על 5% פירושו למעשה מעל 5%; כולל כל חלקה בבעלות בן / בת זוג, ילדים ונכדים והורים; ועשוי לעלות ליותר מ 5% לאחר גיל 72. אתה יכול לראות כמה מורכבת אסטרטגיה זו.
3. שקול קציר הפסד מס
אסטרטגיה נוספת, הנקראת קציר הפסד מיסים, כוללת מכירת ניירות ערך שלא ביצועים טובים בחשבון ההשקעה הרגיל שלך. ההפסדים בניירות ערך קיזזו את המסים על חלוקת 401 (k) שלך. "מימוש נכון, קציר הפסדי מס יקזז חלק או את כול הנטל המס של המשקיע שנוצר מחלוקה של 401 (k), " אומר קווין פולק, מייסד ושותף מנהל ב- Chamberlain Warden, LLC. (יש מגבלות לאסטרטגיה זו הכרוכות בהפחתת הפסדי השקעה.)
4. הימנע מההתחייבות בשיעור של 20%
כשאתה מבצע חלוקות של 401 (k) ומשלמים את הכסף ישירות אליך, ספק השירות נדרש לעכב 20% בגין מס הכנסה פדרלי. אם זה יותר מדי - אם למעשה אתה חייב רק לומר, 15% בזמן המס - פירוש הדבר שתצטרך לחכות עד שתגיש את המסים שלך כדי להחזיר את אותם 5%.
במקום זאת, "גלגל את יתרת ה- 401 (K) לחשבון IRA והוציא את המזומנים שלך מ- IRA, " מציע פיטר מסינה, נציג יועץ ההשקעות ב- ABG Consultants של סולט לייק סיטי, המתמחה בתוכניות פרישה. "אין ניכוי מס הכנסה פדרלי של 20% על ה- IRA, ואתה יכול לבחור לשלם את המסים שלך כשאתה מגיש במקום עם חלוקה."
5. לווה במקום למשוך מ- 401 (k) שלך
תוכניות מסוימות מאפשרות לך לקחת הלוואה מיתרת 401 (k) שלך. אם כן, יתכן שתוכלו ללוות מחשבונכם, להשקיע את הכספים וליצור זרם הכנסות עקבי שנמשך מעבר להחזר ההלוואה.
"מס הכנסה בדרך כלל מאפשר לך לשאול עד 50% מיתרת ההלוואות הקנויה שלך - עד 50, 000 $ - עם תקופת החזר של עד חמש שנים, " מסביר רבי רמנרין, רו"ח מבוסס בפורט לאודרדייל, פלורידה. "במקרה זה, אינך משלם מיסים על חלוקה זו, קל וחומר קנס של 10%. במקום זאת, עליכם פשוט להחזיר סכום זה בתשלומים רבעוניים לפחות לאורך חיי ההלוואה.
"בהתחשב בפרמטרים האלה", ממשיך רמנרין, "קח בחשבון את התרחיש הזה: אתה לוקח הלוואה של 50, 000 דולר על פני חמש שנים. עם ריבית, נניח שהתשלום החודשי שלך במשך 60 חודשים זה הוא 900 $. עכשיו דמיין לקחת את הסכום העיקרי הזה בסך 50, 000 $ ולרכוש בית קטן, דירה או דופלקס בדרום הזול יחסית להשכרה. בהתחשב בכך שתרכוש נכס זה ללא משכנתא, נניח כי שכר הדירה שלך נטו בכל חודש עומד על 1, 100 דולר, לאחר מיסים ודמי ניהול.
"מה שעשית למעשה", אומר רמנרין, "זה להקים רכב השקעה שמכניס לכיס 200 דולר בכל חודש (1, 100 - 900 דולר = 200 דולר) למשך חמש שנים. ואחרי חמש שנים, תשלם בחזרה את הלוואתך בסך 50, 000 $ 401 (k), אך תמשיך לכיס את שכר הדירה שלך 1, 100 $ לכל החיים! יתכן שתהיה לך גם ההזדמנות למכור את הבית / הדירה / הדופלקס ההוא בהמשך בסכום מוערך, מעבר לאינפלציה."
כמובן שאסטרטגיה כזו מגיעה עם סיכון השקעה, שלא לדבר על הטרחה של הפיכתו למשכיר. עליכם תמיד לדבר עם היועץ הפיננסי לפני שתצעדו לצעד כזה.
6. צפו במדרגת המס שלכם
מכיוון שכל (או, מקווים, רק חלק) מהתפלגות 401 (K) שלך מבוסס על מדרגת המס שלך בזמן ההפצה, קח רק חלוקות לגבול העליון של מדרגת המס שלך.
"אחת הדרכים הטובות ביותר להקטין את המסים למינימום היא לבצע תכנון מס מפורט מדי שנה כדי להקטין את ההכנסה החייבת שלך עד למינימום", אומר ניל דינדורף, CFP®, יועץ עושר בחברות השותפים EnRich Financial במדיסון, ויס. למשל, אתה נשוי בהגשה במשותף. לשנת 2019 תוכל להישאר במדרגת המס של 12% על ידי שמירה על הכנסה חייבת במס מתחת ל 78, 950 דולר (בהתאם לחוק קיצוצים ומשרות שהתקבל בסוף 2017). בשנת 2020, הגבול עבור סוגר 12% עולה 1, 300 $ ל 80, 250 $.
על ידי תכנון קפדני, אתה יכול להגביל את המשיכות של 401 (k) כך שלא ידחפו אותך לסוג גבוה יותר (הקודם יהיה 22%) ואז לקחת את השאר מהשקעות לאחר מס, חיסכון במזומן או חיסכון ברוט, אומר דינדורף. כנ"ל לגבי הוצאות הכרטיס הגדול בפרישה, כמו רכישות רכב או חופשות גדולות: נסה להגביל את הסכום שאתה לוקח מ- 401 (K) שלך על ידי אולי לקחת שילוב של 401 (K) ומשיכות רוט / אחרי מס.
7. שמור על מיסי רווח ההון שלך נמוכים
נסה לקחת משיכות רק מ- 401 (K) שלך עד לסכום ההכנסה הרווחת שיאפשר למיסוי רווחי ההון שלך לטווח ארוך ב -0%. בשנת 2019 רווקים עם הכנסה חייבת במס עד 39, 375 דולר ונשואים המגישים הגשת מסים משותפים עם הכנסה חייבת עד 78, 750 דולר יכולים להישאר ברף רווח הון של 0%. נתן גרסיה, CFP®, עם שותפי עושר אסטרטגיים בפולטון, ד"ר, אומר שגמלאים יכולים לחסר את הפנסיה שלהם מסכום ההוצאה השנתית שלהם, ואז לחשב את החלק החייב במס מההטבות לביטוח לאומי ולהפחית אותו מהיתרה מהמשוואה הקודמת. ואז, אם הם מעל גיל 70, גרעו את תפוצתם המינימלית הנדרשת. השאר, אם בכלל, זה מה שצריך לבוא מגובה 401 (K) של הפורשים, עד לסכום של 39, 375 דולר או 78, 750 דולר. יש למשוך כל הכנסה הנדרשת מעל סכום זה ממיקומים עם רווחי הון לטווח ארוך בחשבון תיווך או Roth IRA.
8. הפוך את Old 401 (k) s
זכור, אתה לא צריך לקחת חלוקות בכספי 401 (k) שלך אצל המעסיק הנוכחי שלך אם אתה עדיין עובד. עם זאת, "אם יש לך 401 (K) עם מעסיקים קודמים או IRAs מסורתיים, היית נדרש לקחת RMDs מאותם חשבונות, " אומרת מינדי ס.ירט, CFP®, יועצת עושר בחברת Argent Financial Group בנשוויל, טן..
כדי להימנע מהדרישה, "גלגל את 401 (K) הישנים שלך ו- IRAs המסורתיים ל- 401 (K) הנוכחי שלך לפני השנה בה אתה מלא 70", היא מייעצת, "יש כמה חריגים לכלל זה, אבל אם אתה יכול לנצל טכניקה זו, אתה יכול לדחות עוד יותר הכנסה חייבת עד לפרישה, ובשלב זה ההתפלגויות עשויות להיות בסולם מס נמוך יותר (אם כבר אין לך הכנסה)."
9. דחיית נטילת ביטוח לאומי
כדי להקטין את ההכנסה החייבת במס, ואולי גם להישאר במדרגת מס נמוכה יותר, שקול לדחות את ההטבות לביטוח לאומי עד מאוחר יותר. פרנק סנט אונג ', CFP® מברייטון, מיכאל ב- Total Financial Planning, LLC, מייעץ לחלק מלקוחותיו לדחות את תשלומי הביטוח הלאומי כחלק מאסטרטגיית חסכון במס הכוללת המרת כספים ל- IRA של רוט. "אני ממליץ לחכות עד גיל 70 כדי להתחיל בקצבאות הביטוח הלאומי שלהם", אומר אונגה.
אם גמלאים יכולים להרשות לעצמם לעכב גביית קצבאות ביטוח לאומי, הם גם יכולים להעלות את תשלומם בכמעט שליש. אם נולדת בשנים 1943-1954, למשל, גיל הפרישה המלא שלך - הנקודה בה תקבל 100% מההטבות שלך - הוא 66. אבל אם תתעכב לגיל 67 תקבל 108% מההטבות שלך תועלת בגיל 66, ובגיל 70 תקבל 132% (מס הכנסה מספק את המחשבון הנוח הזה). אסטרטגיה זו מפסיקה להניב כל תועלת נוספת בגיל 70, ולא משנה מה, עדיין עליך להגיש לרופא Medicare בגיל 65.
אל תבלבל בין עיכוב ההטבות לביטוח לאומי עם האסטרטגיה הישנה של "תיק והשעיה" לבני זוג. הממשלה הסגירה את הפרצה הזו בשנת 2016.
10. קבל הקלה מאסון
"עבור אנשים המתגוררים באזורים המועדים להוריקנים, טורנדו, רעידות אדמה או צורות אחרות של אסונות טבע", אומר רמנרין, "מס הכנסה מעניק מעת לעת הקלה בכל הקשור להפצות 401 (k) - למעשה, מוותר על העונש של 10% בתוך חלון זמן מסוים. דוגמה לכך יכולה להיות בעונות הוריקן פלורידה חמורות מסוימות."
בשורה התחתונה
קחו בחשבון שמדובר באסטרטגיות מתקדמות המשמשות את המקצוענים כדי להפחית את נטל המס של הלקוחות שלהם בזמן ההפצה. אל תנסה ליישם אותם בעצמך אלא אם יש לך מידה גבוהה של ידע פיננסי ומיסוי. במקום זאת, שאל את המתכנן הפיננסי שלך אם מישהו מהם מתאים לך. כמו לכל דבר שקשור במיסים, ישנם כללים ותנאים בכל אחד מהם, ומהלך שגוי אחד עלול לגרום לעונשים.
