מה המשמעות של היסטוריית חשבונות?
היסטוריית חשבון היא כל הפעילות בחשבון, בדרך כלל מאז הקמתה. בחשבון בנק היסטוריית החשבון כוללת את כל העסקאות שיזם בעל החשבון, כמו גם רשומות פסיביות (כגון ריבית יתרות, אשר נזקפות לזכות החשבון). היסטוריית החשבון נקראת גם "ספר חשבונות", תלוי היכן החשבון מוחזק.
הבנת היסטוריית החשבון
היסטוריות בחשבון יכולות להיות כלי חשוב מאוד עבור חברות כרטיסי אשראי לזיהוי הונאה או גניבת זהות, במיוחד כאשר עסקאות אינן שגרתיות מבחינת הסכום או מקום הרכישה שלה. היסטוריית החשבון נרשמת בדף החשבון, שהוא מסמך חשוב לשמור.
מרבית חשבונות הבדיקה, החיסכון והתיווך ישלחו הצהרה חודשית לבעלי חשבונות. הצהרה זו צריכה לכלול את היסטוריית החשבון לאותו חודש.
כיצד משתמשים בהיסטוריית חשבונות
ניתן להפנות אל היסטוריית חשבון כאשר יש צורך בתיעוד של עסקאות על ידי אדם או ארגון כדי לענות על שאלות על עסקאות מפוקפקות. זה עשוי להיות שימושי במיוחד אם, בנוסף למקרים של הונאה, יש חשד להתנהגות חשודה אחרת. לדוגמה, אם אדם קיבל או העביר כספים שלא הושגו בחשבון הבנק שלו, העסקה תירשם. באופן דומה, אם הנכסים והכספים של ארגון אינם תואמים את הרמות הצפויות שלהם, היסטוריית החשבון יכולה לספק מפת דרכים פיננסית. זה יכול לחשוף מי ניגש לחשבון והנהיג את העסקה. במקרים של מעילה במימון כספי התאגיד, היסטוריית חשבונות יכולה להיות כלי לזיהוי הבעיה ומי שאחראי עליה.
סקירת היסטוריית חשבון יכולה לקבוע דפוסי הכנסה והוצאות ששולמו במהלך התקופה הנתונה. ניתן להשתמש בזה כדי ליצור תקציב או תוכנית תפעול פיננסית אחרת, כאשר היסטוריית החשבונות תומכת בתחזיות המתוארות במסגרות אלה.
ניתן להשתמש בהיסטוריית חשבונות גם כדי להבחין בהרגלי רכישה חוזרים, כמו למשל באיזו תדירות מכרזים כרטיס אשראי או חיוב בסופרמרקט כדי לשלם עבור מצרכים. ניתן להשתמש בהערכה כזו כדי לחזות מתי אדם אחר יצטרך לצאת לקניות כדי להפעיל מחדש.
לא כל היסטוריות החשבון קשורות באופן ספציפי למוסדות פיננסיים אך מייצגות עסקאות בין צדדים. לדוגמה, קמעונאים, במיוחד עסקים בתחום המסחר האלקטרוני, עשויים לשמור על היסטוריית החשבון של פעילות הקניות של הלקוחות שלהם. עם מידע זה, הקמעונאי עשוי להמליץ על פריטים דומים שלדעתם יעניינו את הלקוח. לקוחות עשויים להתייחס להיסטוריה של חשבונם עם קמעונאי כדי להחליט אם ברצונם לרכוש פריט חוזר דרך החברה.
