האם מס 401 (K) ניכו להפחתת מס?

תרומות לתכניות פרישה מוסמכות כמו 401 (k) מסורתיות נעשות על בסיס טרום מקדם, שמוציאות אותן מההכנסה החייבת שלך ובכך מורידות את המסים שתשלם עבור השנה.

יש גבולות עד כמה אתה יכול לתרום פטור ממס לתכנית כזו. לשנת 2020 המגבלה השנתית היא 19, 500 דולר, על פי שירות הכנסות הפנימיות (IRS). אלה בני 50 ומעלה יכולים כמעט תמיד - זה מותר על ידי 97% מהתוכניות - לתרום תרומה נוספת לתפוסה בכל שנה של 6, 000 דולר. אתה יכול אפילו לתרום את ההדבקה כשאתה בן 49, בתנאי שתפנה לגיל 50 לפני סוף השנה הקלנדרית.

Takeaways מפתח

• תרומות ל- 401 (K) מסורתיות או לתוכניות פרישה מוסמכות אחרות מבוצעות בדולרים של לפני דמי טרום, וכך ניתן להפחתה מההכנסה החייבת שלך. אתה יכול לתרום עד 19, 500 דולר בשנה לתכנית כזו בשנת 2019. התוכניות הרבות ביותר מאפשרות תוספת של 6, 500 דולר לשנה תרומה לתפוס עבור מי שתהיה בת 50 ומעלה בסוף השנה בה תרומה התרומה. עליכם לשלם מס הכנסה על כספים שבסופו של דבר אתם מושכים מהתכנית, אך בדרך כלל שיעור המס שלכם נמוך יותר בפרישה ממנה. הוא במהלך שנות עבודתך.

כיצד 401 (k) תרומות תקצץ את המסים שלך

מכיוון שתרומות לתכנית מכווצות את ההכנסה החייבת במס, יש להפחית את המסים שלך לשנה בסכום התרומה כפול שיעור המס השולי שלך, לפי סוג המס שלך.

ככל שההכנסה שלך גבוהה יותר, ובכך מדרגת המס שלך, כך גדלים החיסכון במס לתרום לתכנית. קח, למשל, מפרנס בודד שמרוויח 206 אלף דולר לשנה ותורם גם 5, 000 דולר בשנה לתכנית. הכנסותיהם מציבות אותם במדרגת המס של 35%. חסכון המס שלהם מהתרומה הוא, אם כן, 5, 000 דולר כפול 35%, או 1, 750 דולר. אותה תרומה של 5, 000 $, אם כן, מספקת חיסכון מס בסכום של 650 דולר יותר למרוויח הגבוה מאשר למרוויח של 55, 000 $ לשנה שציטטנו קודם.

עם זאת, שים לב שאם תבחר באפשרות Roth 401 (k), אם המעסיק שלך מציע אותה, התרומות שלך אינן מקטינות את ההכנסה החייבת שלך. במקום זאת, התרומות שלך נעשות עם הכנסה לאחר מס. עם זאת, בעת הפרישה כשאתה משיך את התרומות שלך, לא תחייב מיסים על ההפצות הללו.

התפלגות החל מ- 401 (k)

כמובן, אינך נמלט מלשלם מסים לנצח על תרומות 401 (k) שלך, רק עד שתוציא אותם מהתוכנית. כשאתה עושה זאת, עליך לשלם מס הכנסה על המשיכות, או "ההפצות", בשיעור המס הרלוונטי שלך באותה עת. אם תמשוך כספים כשאתה צעיר מגיל 59½, סביר להניח שתשלם קנס משיכה מוקדם של 10% מהסכום.

עם זאת, רוב הסיכויים שתשלמו פחות כדי למשוך כספים מהתוכנית בפרישה מאשר עשיתם כשביצעתם את התרומות. הסיבה לכך היא שההכנסה שלך (ושיעור המס) צנחו עד אז לעומת שנות העבודה שלך.

לדוגמא, נניח שהפרנסת הגבוהה שלנו פורשת ומתחילה למשוך 5, 000 דולר לשנה מתוכניתה להשלים 75, 000 דולר שהיא מקבלת מדי שנה ממקורות ביטוח לאומי וממקורות הכנסה אחרים לפנסיה. עם הכנסה של 80, 000 $ לשנה, היא תהיה במדרגת המס של 25% ותשלם 1, 250 דולר על משיכות התוכנית. סכום זה הוא 500 $ פחות מס מאשר 1, 750 $ שהיא הייתה משלמת לולא הייתה תורמת את התרומה המקורית של 5, 000 $ לתוכנית, ובמקום זאת שילמה מס על הכסף הזה כדי להשתמש למטרות אחרות. (בתרחיש זה, היא גם לא הייתה נהנית מהשימוש בסכום של $ 500 דולר בשנים שלאחר מכן, כולל אפשרות להשקיע זאת ברווחים גדולים עוד יותר.)

תכניות פרישה מוסמכות דורשות טיפול מס זה לא רק במשיכת התרומות המקוריות לחשבון. ניתן למשוך כל הכנסה מהשקעה שהתרומות תרוויחו בשנים שבין התרומה לחלוקתה, כאשר אותו מס הכנסה ישים חל עליהם.

זה יכול לעזור להפוך את מירב התרומות לחשבון פרישה לאסטרטגיית השקעה טובה יותר מאשר הפניית כסף לחשבון תיווך רגיל. הסיבה לכך היא שדילוג על תשלום מס על תרומות חשבונך מאפשר לך לקבל הון רב יותר עבורך במהלך השנים שקדמו לפנסיה.

כדוגמא, אדם הנמצא במדרגת המס של 25% עם 20 שנה עד פרישתו עשוי לתרום סכום מוקדם של 400 דולר לחודש לתכנית 401 (k) או להפנות את אותה סכום הרווחים לחשבון תיווך. האופציה האחרונה תניב תרומה חודשית בלבד של 300 $ לאחר תשלום מס של 25% על הכנסות 400 $. 100 הדולר הנוספים לחודש מאופציה 401 (k) לא רק מגדילים את התרומות, אלא מרחיבים עוד יותר את ביצת הקן בכך שיש לה איזון גדול יותר שעליו הרווח יכול להצטבר לאורך עשרות שנים. ההבדל בין התרחישים יכול להסתכם בעשרות אלפים בטווח הרחוק.