תוכן העניינים
- 401 (יא) משיכות
- חלוקות מוקדמות
- כאשר הלוואה בסך 401 (k) חייבת במס
- חריגים לעונש של 10%
כשמגיעים לגיל הפרישה, הגיע הזמן להתחיל לבצע משיכות מתוכניות חיסכון לפרישה שצברו דולרים בעשורים האחרונים. החל מגיל 59 וחצי, חוסכים פרישה יכולים להתחיל לגשת לחשבונותיהם ללא עונש. יתר על כן, בגיל 70 וחצי, הפורשים מחויבים להתחיל למשוך את ההפצות המינימליות הנדרשות (RMD). כאן אנו מסתכלים על מה שקורה כשאתה לוקח את אותם משיכות 401 (k).
Takeaways מפתח
- משיכות הנעשות מתוכניות 401 (k) כפופות למס הכנסה בשיעור המס הנוכחי שלך. הסיבה לכך היא ש -401 (k) ים הם חשבונות פרישה נדחים ממס, ויש לשלם בסופו של דבר את חבות המס הנדחה. משיכות כפופות כפופות להכנסה מס וכן עונש משיכה מוקדמת של 10%.
401 (יא) משיכות
כל משיכות התוכנית 401 (k) נחשבות כהכנסה וחלות במס הכנסה. 401 (k) תרומות נעשות בדולרים לפני מס, וכתוצאה מכך חוסכים הפרישה נהנים מהכנסה חייבת במס נמוכה יותר בשנים שהם תורמים. כמו כן מטופלים במשחקי מעסיקים באותה צורה.
ברגע שהדולרים הללו מושקעים בתוכנית 401 (k), הם יכולים לייצר רווחים ככל שההשקעות בחשבון גדלות בערכן ומשלמות ריביות ודיבידנדים. אך רווחים אלה נדחים במס, כלומר חשבונך גדל פטור ממס - אך רק עד שתתחיל להוציא כסף.
החל מגיל 59 וחצי, אתה יכול להוציא כסף ללא עונש. אך כל המשיכות יחולו על אותה חבות מס נדחית שמעולם לא שולמה בעת ביצוע ההפרשות לחשבון. כך שאם עם הפרישה סוגר מס ההכנסה העליון שלך הוא 25%, המשיכות שלך ייחשבו כהכנסה חייבת חייבת בכפוף לשיעור מס זה.
הרעיון העומד מאחורי חיסכון הפרישה שנדחה במיסוי הוא שתושבת מס ההכנסה של אדם צריכה להיות נמוכה יותר עם הפרישה, כאשר ההכנסה התעסוקה הרגילה האטה או הופסקה, מאשר כאשר הוא עובד ומפרנס. אז במקום לשלם שיעורי מס גבוהים יותר עכשיו, אתה דוחה את המסים האלה (ואת כל הצמיחה שהתרחשה גם בחשבון) עד מדרגת המס הנמוכה בהמשך החיים.
רוט 401 (k) משתמש בדולרים לאחר מס עבור תרומות, ולכן הצמיחה פטורה ממס במקום נדחית.
חלוקות מוקדמות
כשאתה לוקח חלוקה מוקדמת - משיכה לפני גיל 59½ מחשבון 401 (k), IRA או כל חשבון פרישה או קצבה אחרים שנדחו במס - אותה משיכה כפופה גם למס עונש נוסף של 10% משירות ההכנסה הפנימית (IRS)).
כאשר הלוואה 401 (k) הופכת למשיכה חייבת במס
כ -401 תוכניות (K) מאפשרות לך לקחת הלוואות עד 50% מיתרת חשבונך הזמינה. אם אינך יכול להחזיר את מלוא יתרת ההלוואה תוך חמש שנים, זה נחשב כמשיכה ומחויב במס הכנסה. אם אתה מתחת לגיל 59 וחצי באותה תקופה, אז ההפצה המוקדמת כפופה גם לדמי הקנס של 10%.
מופע נוסף בו הלוואה 401 (k) הופכת למשיכה חייבת במס 401 (k) היא אם אינך יכול להחזיר את יתרת ההלוואה שנותרה לאחר סיום העבודה.
חריגים ממס העונש הנוסף 10% הנוסף
בעוד שכל חלוקות 401 (k) כפופות למס הכנסה, ישנם מספר חריגים למס העונש הנוסף 10%. האחת היא אם תעבירו את הכספים לתוכנית פרישה מוסמכת אחרת.
דאגה נוספת היא העלויות הקשורות לבריאות. אם סכום ההוצאות הרפואיות שלא הוחזרו שלך הוא יותר מ- 10% מההכנסה ברוטו המותאמת (AGI) (7.5% אם אתה בן 65 ומעלה) ואתה לוקח חלוקה מ- 401 (K) שלך לכיסוי ההוצאות, אז מס הכנסה פוטר אותך.
כשאתה לוקח הלוואה מ- 401 (K) שלך, אתה עלול לפתוח חשבון בדיקה נפרד כדי להפקיד את המשיכה ולבצע את התשלומים הרפואיים. על ידי שמירה על מסלול נייר מפורט על השימוש בכספי 401 (k) שלך, אתה יכול להיות מוכן במקרה של ביקורת.
