תוכן העניינים
- מספר 1. הערכת יתר של תרומות
- מס '2. שגיאות במתמטיקה
- מס '3. נכשלה בחתימת השיבה
- מס '4. הכנסה מדווחת תת
- מספר 5. הגזמת הוצאות משרד הפנים
- מס '6. סף הכנסה
- מי נמצא בסיכון הגבוה ביותר לביקורת?
- מקבל ביקורת
- בשורה התחתונה
אם ההיסטוריה היא מדד כלשהו, פחות מ- 1% מהאמריקאים יבוצעו בביקורת על ידי שירות הכנסות הפנימיות (IRS) בשנה הקרובה. מכמות קטנה זו, חלק מהביקורות הן אקראיות לחלוטין. אך רבים מופעלים על ידי פעולות שמשלמי המסים עצמם נקטו.
להלן רשימה של דגלים אדומים שעלולים לגרום למס הכנסה להיות ממוקד על ידי מס הכנסה לבדיקה. שימו לב במיוחד, מכיוון שידיעה מה הטריגרים הללו יכולה לחסוך לכם הרבה בעיות וחרדות.
Takeaways מפתח
- הערכת יתר של הוצאות משרד ביתי וסחורות שנתרמו הן דגלים אדומים למבקרים. טעויות מתמטיקה פשוטות ואי-חתימה על החזרי המס שלך יכולות גם לגרום לביקורות. הסיכויים לגידול בביקורת עם הכנסות בעלות שש ספרות, אך תת-דיווח על הרווחים שלך אינו מומלץ בעלי עסקים קטנים ומשתתפי שותפות מוגבלת נמצאים בסיכון גבוה יותר לביקורת.
מספר 1. הערכת יתר של סכומים שנתרמו
מס הכנסה מעודד אנשים לתרום דברים כמו בגדים, אוכל ואפילו מכוניות משומשות לצדקה. זה עושה זאת על ידי הצעת ניכוי בתמורה לתרומה. הבעיה היא שעל הנישום לקבוע את שווי הטובין שנתרמים.
ככלל, מס הכנסה אוהב לראות כי אנשים מעריכים את הפריטים שהם תורמים בכל מקום בין 1% ל -30% ממחיר הרכישה המקורי (אלא אם כן מתקיימים נסיבות מיוחדות). לרוע המזל, רבים, אם לא רוב, משלמי המסים אינם. לא מודע לכך או פשוט בחר להתעלם מעובדה זו.
ישנם כמה טיפים נוספים בהם יכול הנישום להשתמש כדי להבטיח שהם מעריכים סחורות שנתרמו במחיר "הוגן". שקול כי שמאי יכתוב מכתב, ויקבע בחוות דעתו הנחשבת את שווי הפריט. למעשה, לגבי פריטים בודדים המוערכים בסכום של 5, 000 $ ומעלה, נדרשת הערכה.
אמת מידה נוספת בה משתמשים במס הכנסה שעשויה להועיל היא מבחן מוכנים-מוכנים-מוכרים. משמעות הדבר היא כי על נישומי להעריך את סחורתם בנקודה או במחיר שבו מוכר מוכן (שאינו תחת לחץ) יוכל למכור את רכושו לקונה מוכן (שאף הוא אינו מתכוון לרכוש את הפריט). שימוש במבחן מידה כזה ימנע מכם צרות וימנע מכם לייחס ערך מוגזם על פריטים שנתרמו לצדקה.
מס '2. שגיאות במתמטיקה
למרות שזה נשמע פשוט, החזרות רבות נבחרות לביקורת בגלל טעויות מתמטיות בסיסיות! אז כשממלאים את החזרי המס שלך (או בודקים אותו לאחר שרואה החשבון שלך מילא את הטופס) וודא שהעמודות מסתכמות. כמו כן, וודאו כי שווי הדולר הכולל של רווחי הון ו / או הפסדים מחושבים כראוי. אפילו שגיאה קטנה יכולה להגדיר צלצול פעמוני אזעקה של IRS.
מס '3. נכשלה בחתימת השיבה
מספר גדול באופן מפתיע של אנשים פשוט שוכחים לחתום על החזרי המס שלהם. אל תהיה חלק מהקבוצה הזו. אי חתימה על ההחזר כמעט יבטיח בדיקה נוספת. מס הכנסה יתהה מה עוד יכול להיות ששכחת לכלול בתמורה.
מס '4. הכנסה מדווחת תת
מפתה ככל שיהיה כדי להחריג הכנסה מההחזר המס שלך, חיוני שתדווח על כל הכספים שקיבלת במהלך כל השנה מהעבודה ו / או ממכירת נכס (כמו בית) למס הכנסה. אם לא תצליח לדווח על הכנסה ותיתפס, תיאלץ לשלם מיסי גב בתוספת קנסות וריבית.
איך מס הכנסה יכול לדעת אם דיווחת על הכל? במצבים מסוימים זה לא יכול. אחרי הכל, המערכת אינה מושלמת. עם זאת, דרך נפוצה של אנשים מסוימים להיתפס היא שהם מקבלים כסף מזומן עבור שירות שהם ביצעו. אם הלקוח או היחיד ששילם לאותו פרט את המזומן מקבל ביקורת, מס הכנסה יראה תשלום גדול במזומן מחשבון הבנק שלו. סוכן מס הכנסה יעקוב אחר ההובלה הזו וישאל את האדם למי נועד פריסת המזומנים. באופן בלתי נמנע, השביל מוביל חזרה חזרה לאדם שלא הצליח לדווח על הכסף הזה כהכנסה.
בקיצור, עדיף להיות בטוח מאשר להצטער. הקפד לדווח על כל הכנסותיך.
מספר 5. הגזמת ניכויים במשרד הביתי
היזהר מהניכויים במשרד הביתי. הוצאת סכום מוגזם או לא מוצדק (כמו כל שכר הדירה החודשי שלך) יכולה להעלות דגלים אדומים. היה צנוע בקביעת כמות השטח שאתה משתמש בעבודה וההוצאות הנלוות אליו.
ניכויים גדולים מדי ביחס להכנסות שלך יכולים להעלות את שפל מס הכנסה גם כן. לדוגמה, אם הרווחת 50, 000 $ כרואה חשבון (שפועל מחוץ לביתך), ניכויים הקשורים למשרד הביתי בסך כולל של 30, 000 $ יעלו יותר מכמה גבות. ניסיון למחוק את הערך של חדר שינה חדש כציוד משרדי יכול גם למשוך תשומת לב לא רצויה.
בקיצור, קיזזו רק פריטים שבאמת שימשו במהלך העסק שלכם.
מס '6. סף הכנסה
אין דבר שמשלם המסים הבודד יכול לעשות בקשר לזה, אך אם תרוויחו יותר מ 100, 000 $ בכל שנה, הסיכויים שלכם לבקר יתייקרו באופן אקספוננציאלי. למעשה, כמה רואי החשבון שמים את הסיכויים להיבדק באחד מכל 72, לעומת הסיכויים מבין 154 הסיכויים לאנשים עם הכנסות נמוכות יותר. מפתה ככל שיהיה, אל תנסה בכל מהלך מפוקפק רק כדי להוציא את הכנסותיך מחמשת דמויות.
מי נמצא בסיכון הגבוה ביותר לביקורת?
מצבים מסוימים נוטים למשוך את תשומת הלב של מס הכנסה יותר מאחרים.
סיכון שותפות / נאמנות / מקלט מס
בעלות על עסקים קטנים
בעלי עסקים קטנים הם יעד קל - במיוחד לבעלי עסקים במזומן. בארים, מסעדות, שוטפות מכוניות ומכוני שיער הם יעדים גדולים במיוחד, לא רק בגלל שהם מתעסקים בכסף כה רב, אלא גם בגלל שיש כל כך הרבה פיתויים להכנסות מתחת לדו"ח ולעצות שנצברו.
אגב, פעולות אחרות המקובלות בבעלות עסקית עשויות למשוך גם ריבית מס הכנסה לא רצויה, כולל העמדת בני משפחה על שכר העבודה והערכת יתר של הוצאות.
בקיצור, בעלי עסקים חייבים לדעת שהם לא יכולים "לדחוף את המעטפה". אם הם רוצים להישאר בעסקים ולהימנע מבדיקת ביקורת, עדיף להישאר על ישר וצר.
אז מדוע נראה כי מס הכנסה מתמוטט יותר ויותר על אנשים ובעלי עסקים קטנים בימינו? זה פשוט. על פי דו"ח מס הכנסה בספטמבר 2019, קיים בערך פער שנתי של 381 מיליארד דולר בין מה שהאמריקאים משלמים במסים לעומת מה שהם חייבים. זה שווה לכ -2, 080 דולר למשק בית. הקונגרס גם יודע זאת, ובהתחשב בגירעונות שממשלת ארצות הברית התקיימה במהלך 20 השנים האחרונות, יש לחץ אדיר על המחוקקים ועל מס הכנסה לגבות מיסים חבים.
קיימות מספר רמות ביקורת, החל מביקורת התכתבויות (הבסיסית ביותר) ועד ביקורת שדה (הנרחבת ביותר).
מקבל ביקורת
מה עליך לעשות אם אתה מבוקר? היו כנים עם המבקר והגיבו לכל הפניות במהירות האפשרית. אל תפחד להציג את כל התיעוד שלך. במידת האפשר, רשם רואה חשבון מוסמך ו / או עורך דין מיסוי.
בשורה התחתונה
מס הכנסה ימשיך להשתמש בביקורות ככלי להגדלת אוספים, אך זה לא אומר שאתה צריך להיות בין המעטים המזליים שנבחרים. המפתח להימנעות מביקורת הוא להיות מדויק, כנה וצנוע. וודא שהסכומים שלך מתייחסים לכל הכנסה מדווחת, שנצברה או שלא נצברה - זכור, עותק מהרווחים שלך מועבר למס הכנסה, כמאמר הטפסים. והקפידו לתעד את הניכויים והתרומות שלכם כאילו מישהו עומד לבחון אותם. כי מישהו פשוט יכול.
