מהו שיעור מעורבב?
שער מעורבב הוא ריבית שגובה הלוואה המייצגת את השילוב של שער קודם ושיעור חדש. שיעורים מעורבבים מוצעים בדרך כלל באמצעות מימון מחדש של הלוואות קיימות המחויבות בשיעור ריבית הגבוה משיעור ההלוואה הישנה, אך נמוך מהשיעור בהלוואה חדשה לגמרי.
תעריף מסוג זה מחושב למטרות חשבונאיות כדי להבין טוב יותר את חובת החוב האמיתית למספר הלוואות עם שיעורים שונים או את ההכנסות מכמה זרמי ריבית.
שיעורים מעורבבים משמשים לרוב להבנת הריבית האמיתית שמשולמת בעת מימון מחדש של הלוואה, אך ניתן להשתמש בה גם בעת הוספת חוב נוסף, למשל בקבלת משכנתא שנייה.
איך שיעורי מעורב עובדים
המלווים מעורבים משמשים המלווים כדי לעודד את הלווים לממן מחדש הלוואות קיימות בריבית נמוכה ומשמשים גם לחישוב העלות המאוחדת של הכספים. שיעורים אלה מייצגים גם ריבית ממוצעת משוקללת על חובות חברות. השיעור המתקבל נחשב לשיעור הריבית המצטברת על החוב התאגידי.
שיעורים מעורבים חלים גם על לווים בודדים המממנים מחדש הלוואה או משכנתא אישית. קיימים מספר מחשבונים מקוונים בחינם העומדים לרשות הצרכנים כדי לחשב את הריבית הממוצעת המעורבת שלהם לאחר מימון מחדש.
Takeaways מפתח
- שיעור מעורבב הוא ריבית המחויבת על הלוואה המייצגת את השילוב של שער קודם ושיעור חדש, כמו למשל לאחר מימון מחדש. שיעורים מעורבים יכולים לחול על חובות עסקיים שלא ממומנים מחדש או על יחידים באמצעות הלוואות כמו משכנתא. כדי לחשב את שיעור מעורב, לרוב תיקח את הממוצע המשוקלל של הריבית על ההלוואות.
דוגמאות לתעריפים מעורבבים
חוב תאגידי
לחברות מסוימות יש יותר מסוג חוב של חברות. לדוגמה, אם לחברה יש חובות של 50, 000 $ בריבית של 5% וחובות של 50, 000 $ בריבית של 10%, השיעור המעורב הכולל יחושב כ:
- (50, 000 x 0, 05 + 50, 000 x 0.10) / (50, 000 + 50, 000) = 7.5%.
השער המעורב משמש גם בחשבונאות עלות-הכספים בכדי לכמת התחייבויות או הכנסות השקעה במאזן. לדוגמה, אם לחברה היו שתי הלוואות, האחת תמורת 1, 000 דולר ב -5% והשנייה עבור 3, 000 דולר ב- 6% ותשלם את הריבית בכל חודש, הלוואת 1, 000 הדולר תגבה 50 דולר לאחר שנה, והלוואה של 3, 000 דולר תגבה 180 דולר. שיעור המעורבים יהיה אפוא:
- (50 + 180) / 4, 000 = 5.75%
כדוגמה היפותטית נוספת, נניח שחברה A הכריזה על תוצאות שנת 2Q 2018 עם הערה בדוח הרווחים בסעיף המאזן, המתווה את שיעור התערובת של החברה על חוב של 3.5 מיליארד דולר. הריבית המעורבת ברבעון עמד על 3.76%. סכום החוב הכולל מייצג מינוף של 33.2% לחברה.
הלוואות אישיות
בנקים משתמשים בשיעור מעורב כדי להחזיק לקוחות ולהגדיל את סכומי ההלוואות ללקוחות מוכחים וערכי אשראי. לדוגמה, אם לקוח מחזיק כרגע בשיעור של 7% במשכנתא בסך 75, 000 $ ומבקש למחזר מחדש כאשר השיעור הנוכחי הוא 9%, הבנק עשוי להציע ריבית מעורבת של 8%. לאחר מכן יכול הלווה להחליט לממן מחדש תמורת 145, 000 דולר בשיעור מעורב של 8%. הוא או היא עדיין ישלמו 7% על 75, 000 הדולרים הראשוניים, אך רק 8% על 70, 000 $ הנוספים.
