האם ניתן לעטר את הירה שלי למזונות ילדים?

למרות שמדינות מסוימות מגנות על חסכונות ה- IRA מפני קישוט מכל סוג שהוא, רוב המדינות מסירות פטור זה במקרים שבהם בעל החשבון חייב מזונות ילדים.

הגנות IRA

שלא כמו 401 (k) תוכניות או חשבונות חיסכון פרישה מוסמכים אחרים המכוסים תחת חוק ביטוח הכנסה לפרישה של עובדים משנת 1974 (ERISA), חשבונות IRA שבבעלותם אינם מוגנים אוטומטית מפני קישוטים על ידי נושים. אם אתה מורה על בית המשפט למלא חוב, לרבות תשלום מזונות ילדים מאיחור, ה- IRA שלך נחשב כנכס שעשוי לשמש כדי לספק את החוב. למרות שישנם כמה מצבים בהם ה- IRA שלך עשוי להיות פטור מקישוט, אי תשלום מזונות ילדים לרוב אינו נמצא ביניהם.

מידת ההגנה של IRAs מפני קישוטים נקבעת במידה רבה על ידי ממשלות המדינה. לממשלה הפדרלית אכן קיימת מערכת הפטורים שלה, אך מדינות רשאיות לבחור בין הקפדה על תקנות פדרליות או יצירת מערכותיהן.

מרבית המדינות בוחרות לפתח את מערכות הפטור שלהן, כלומר ההגנות הספציפיות המוצעות יכולות להשתנות במידה רבה בהתאם למצב מגוריך.

Takeaways מפתח

• IRAs פרטניים, שאינם בשליטת ERISA, אינם פטורים מהבגדים שהורו על ידי בית המשפט. מדינות יכולות להפעיל את מערכת הפטורים של הממשל הפדרלי בארה"ב או ליצור משלהן. תחת פשיטת רגל, אנשים עשויים להיות מוגנים עד מיליון דולר להגנת ה- IRA שלהם תחת החוק למניעת פגיעות פשיטת רגל והגנת צרכנים (BAPCPA) אם הדבר מותר על ידי מדינתם. המדינות הרבות ביותר אינן מקיימות שום פטור לפטור את מחזיקי ה- IRA מחובות מזונות ילדים שלהם.

פטורים פדרליים

על פי החוק הפדרלי, אין הגנה על כספי ה- IRA למעט במקרה של פשיטת רגל. החוק למניעת שימוש לרעה בפשיטת רגל והגנת הצרכן (BAPCPA) משנת 2005 מגן עד מיליון דולר מחיסכון ב- IRA אם אתה מכריז על פשיטת רגל.

עם זאת, למדינות יש את האמירה הסופית באילו תקנות פשיטת רגל חלות על תושביהן. משמעות הדבר היא כי הפטור של מיליון דולר BAPCPA חל רק אם מדינת המגורים שלך מאפשרת לך לבחור בין מערכת הפטור הספציפית למדינה לבין מערכת הפטור הפדראלית. בחלק מהמדינות אין לתושבים אפשרות לבחור בין פטורים ממלכתיים ופדרליים.

פרט לפטור חלקי זה מפשיטת רגל, ניתן לעטר מס הכנסה למילוי כל חוב פדרלי, כולל חובות למס הכנסה בגין מיסים בגין איחור.

פטור ממלכתי

מרבית המדינות מציעות סוג כלשהו של הגנה מוגבלת עבור IRAs. במקרה של פשיטת רגל, למשל, מדינות רבות פוטרות כל כספי IRA שהופקדו יותר מ -120 יום לפני הגשת פשיטת רגל. במינסוטה ניתן לעטר רק קרנות של IRA מעל 30, 000 $ כדי לספק את הנושים. יתכן כי כספי ה- IRA שלך יהיו פטורים מקישוטים ככל שהם נחוצים כדי לתמוך בך ובתלויים שלך, אם כי מדינות מסוימות מכסות את הסכום המרבי של כספי ה- IRA שיכולים להיחשב 'נחוצים'.

למרות שמספר פטורים אפשריים מגנים על ה- IRA שלך מפני נושים, מדינות רבות מסירות את הפטורים הללו במקרה של פסקי דין ביחסי פנים. קישוט לביצוע חובות מזונות ילדים הוא החריג הנפוץ ביותר להגנות אלה. במדינות רבות - כולל קנטאקי, קולורדו, ויסקונסין ולואיזיאנה - לא מציעים לרשות ה- IRA כל הגנות מפני אוספים הקשורים למזונות ילדים מאיחור. פסקי דין הנוגעים למזונות, גירושין, ביטול או הפרדה משפטית הם גם חריגים שכיחים לחוקי פטור ממדינה.

פטור שמיכה

קנזס, קונטיקט, אילינוי וניו ג'רזי הן כמה מהמדינות המציעות הגנה שמיכה לחיסכון הפרישה של IRA. במדינות אלה לא ניתן לעטר את ה- IRA שלך מכל סיבה שהיא, גם אם אתה חייב מזונות ילדים מאיחור.