עורכי דין ויועצים פיננסיים משתמשים לרוב בנאמנויות בתהליך תכנון העיזבון. הם מסייעים בהפצת האחזקות, מבטיחים שהכל יעבור לאנשים ולישויות הנכונות. הם יכולים גם למזער את מיסי העיזבון. בעיקרו של דבר, הם מאפשרים לך להוציא נכסים מהעיזבון שלך כך שניתן יהיה להעביר עושר רב יותר למוטבים שלך. אתה יכול אפילו להציב פוליסת ביטוח חיים בתוך נאמנות.
נשמע נהדר, נכון? אבל, כמובן, יש מלכוד. אמון הוא לרוב לא פחות טוב מהנאמן הממונה עליו. המשך לקרוא כאשר אנו בוחנים את תפקידו החשוב של הנאמן וגלה כיצד לוודא שלך פועל נכון, במיוחד עם מכשירים מורכבים כמו ביטוח.
ביטוח בבעלות נאמנות
ביטוח חיים הממוקם בנאמנות מכונה ביטוח חיים בבעלות אמון (TOLI); זה דומה לביטוח חיים בבעלות בנקאית ובבעלות חברה. כמו כל נאמנות אחרת, גם בנאמני הביטוח יש מסמכים המזהים את נאמני המכשיר. לרוע המזל, אף שלעתים קרובות הנאמנים מבצעים עבודה נאותה בהשלמת משימות בסיסיות, עלולים להיווצר סכסוכים ובעיות כאשר הנאמנים אינם מבינים היכן אמורות להיות נאמנויותיהם וכיצד מתמודדים עם הסוגיות הכספיות המורכבות שיכולות להגיע לתפקיד.
כל הנאמנים נושאים באחריות אמונית למוטבי הנאמנות. הנאמן נדרש לנהל את נכסי הנאמנות בהתאם לרצונם של הנהנים. זהו מושג חשוב שיש להבין. רצונות המוטבים הם בעלי חשיבות עליונה - לא רצונותיו של הפרט שהקים את הנאמנות. זה קשה עבור נאמנים רבים מכיוון שקיימת האפשרות האמיתית כי נאמן מעולם לא פגש במוטבי הנאמנות. לעיתים קרובות הנאמן נפגש רק עם מי שמקים את האמון. זה מעלה את השאלה כיצד נאמנים יכולים למלא את אחריותם הנאמנה למישהו שהם אפילו לא מכירים.
בדרך כלל, למוטבי TOLI יש רצון למקסם את כמות העושר שהם יקבלו עם חלוקת נכסי הנאמנות. זה מחייב את הנאמן לנהל באופן פעיל את פוליסת הביטוח, או הפוליסות, הנמצאות בבעלות הנאמנות.
ניהול פעיל כולל קביעה אם הפוליסה מתבצעת בהתאם לתחזיות המוצגות באיור המקורי לביטוח חיים. מקובל שהפוליסה לא תתפקד בגלל הנחות אגרסיביות ששימשו באיור המקורי, תוצאות השקעה דלות בחשבונות המשנה (לפוליסות משתנות) או סביבה כלכלית מאתגרת עבור חברת הביטוח.
ניהול פעיל של הפוליסה מחייב גם את הנאמן לנסות לזהות מדיניות חלופית העשויה להתאים יותר לרצונותיהם של הנהנים. החידושים האחרונים בענף ביטוח החיים הפכו פוליסות שנמכרו בעבר מיושנות. מדיניות שנשמרה במתכונתה המקורית ולא נבדקה כל שנתיים או שלוש צריכה להחליף לעתים קרובות במדיניות אטרקטיבית יותר. מדיניות אטרקטיבית יותר עשויה לשאת בהטבת מוות גבוהה יותר עבור אותה פרמיה, או נמוכה יותר. זה עשוי לאפשר גם לשמור על גמלת המוות ללא צורך בתשלומי פרמיה נוספים.
האם הנאמנים ממלאים את האחריות?
למרבה הצער, נאמנים רבים חסרים את הכישורים הנדרשים לפיקוח על ביטוח חיים בבעלות אמון. אנשים שמקים נאמנויות הממומנות על ידי ביטוח חיים בדרך כלל פונים לראשונה לחבר או בן משפחה כדי לשמש נאמן. עם זאת, אנשים כאלה לרוב אינם בעלי מעט ידע בנושאים הנוגעים לניהול זהיר של ביטוח חיים. הבחירה הפופולרית האחרת היא יועץ מהימן, כגון יועץ פיננסי, רואה חשבון, או עורך דין.
עם זאת, בדומה לחבר או בן משפחה, אין אחריות כי היועץ המהימן בקיא בפריטים הנחוצים לפיקוח אפקטיבי על ה- TOLI. מקרים שונים של בתי משפט מאשרים כי בין אם הנאמנים הם חברים, בני משפחה או אנשי מקצוע, הם לרוב אינם עומדים באחריותם הנאמנה.
חוסר המעקב שמוצג על ידי נאמנים אינו דבר שיש לזלזל בו. נאמנים קשורים ליותר מהתקנים האתיים שנקבעו על ידי מקצועם (אנשי מקצוע כמו עורכי דין, רואי חשבון, מתכננים פיננסיים וסוכני מניות נדרשים לעמוד בתקנים האתיים שקבעו הלוחות המקצועיים דרכם הם מורשים).
כמו כן, הם כפופים לדרישות נוספות שנמצאות בחוק משקיעים זהירים אחידים, כלל הנאמנים השמרניים, משרד מבקר המטבע, משרד הפיקוח החסכוני ומחלקות המדינה בבנקאות. גופים אלה קבעו חוקים ותקנות בניסיון לבודד את המוטבים מההשלכות הכרוכות בקבלת ייעוץ לקוי מיועצים בלתי כשירים. עם זאת, כמו במקרה של חלק גדול מתעשיית השירותים הפיננסיים, הכללים אינם מצליחים להגן על אנשים אלא אם כן הם לוקחים חלק פעיל בדיווח על המקרים בהם קיבלו עצות לקויות.
קח תשלום
שאילתת הנאמן היא אחת הדרכים היעילות ביותר עבור המוטבים לקחת תפקיד פעיל. להלן מבחר שאלות שהמוטבים ירצו להעלות:
- כיצד פועלת הפוליסה ביחס לציפיות? מתי בפעם האחרונה נבדקה פוליסת ביטוח החיים? האם קיימות פוליסות אחרות בשוק העשויות לעשות עבודה טובה יותר בכדי לענות על רצוני והתנאים המובעים במסמך הנאמנות? האם יש האשראי? דירוג חברת הביטוח שהנפיקה את הפוליסה התדרדר? האם הקצאת חשבונות המשנה עדיין תואמת את הצהרת מדיניות ההשקעה?
אל תתפלאו אם הנאמן יגיב לשאלותיכם במבט ריק.
בשורה התחתונה
ביטוח חיים בבעלות אמון משמש תפקיד קריטי בתוכניות האחוזה של אנשים רבים. לא לכל הנאמנים יש את הדרוש כדי למלא את האחריות הנאמנה המוקנית להם. אם אתה נהנה מקופת ביטוח, חשוב מאוד לעקוב אחר הנאמן באופן פעיל. אדם זה אמור לשרת את טובתך. יש הרבה כסף על הקו.
