מהו אפוטרופוס?
אפוטרופוס הוא מוסד פיננסי המחזיק בניירות ערך של לקוחות לשמירה על מנת למזער את הסיכון לגניבה או לאובדן. אפוטרופוס מחזיק ניירות ערך ונכסים אחרים בצורה אלקטרונית או פיזית. מכיוון שהם אחראים לביטחונם של נכסים וניירות ערך העשויים להיות שווים מאות מיליונים ואף מיליארדי דולרים, האפוטרופוסים בדרך כלל נוטים להיות חברות גדולות ובעלות מוניטין. אפוטרופוס נקרא לעיתים "בנק אפוטרופוס".
האפוטרופוס
Takeaways מפתח
- אפוטרופוס הוא מוסד פיננסי המחזיק בניירות ערך של לקוחות לשמירה על מנת למזער את הסיכון לגניבה או לאובדן. אפוטרופוס מחזיק ניירות ערך ונכסים אחרים בצורה אלקטרונית או פיזית. מכיוון שהם אחראים לביטחונם של נכסים וניירות ערך העשויים להיות שווים מאות מיליונים ואפילו מיליארדי דולרים, האפוטרופוסים בדרך כלל נוטים להיות חברות גדולות ובעלות מוניטין.
איך עובד אפוטרופוס
מלבד החזקת ניירות ערך לשמירה, מרבית האפוטרופוסים מציעים גם שירותים אחרים, כגון ניהול חשבונות, הסדרי עסקה, גביית דיבידנדים ותשלומי ריבית, תמיכה במס ומטבע חוץ. העמלות שגובות האפוטרופוסים משתנות, תלוי בשירותים אותם הלקוח חפץ. חברות רבות גובות דמי משמורת רבעוניים המבוססים על השווי הכולל של האחזקות.
לאפוטרופוס עשויה להיות הזכות לקבוע חזקה על הנכסים, אם נדרש, לעיתים קרובות בשילוב עם ייפוי כוח. זה מאפשר לאפוטרופוס לבצע פעולות על שם הלקוח, כמו למשל לבצע תשלומים או לשנות השקעות.
שיקולים מיוחדים
במקרים בהם יועצי ההשקעות אחראים לכספי הלקוחות, על היועץ למלא אחר כללי המשמורת שנקבעו על ידי נציבות ניירות ערך (SEC). על האדם או הישות להיחשב כאפוטרופוס מוסמך, ולעיתים קרובות מגביל את האופציות לבנקים, מתווכים רשומים, עוסקים רשומים, וגורמים או גורמים אחרים אחרים.
יש לספק הודעות ללקוחות כאשר פעילויות מסוימות נערכות בשמם או באמצעות נכסיהם. יתר על כן, יש לספק דוחות חשבון ללקוחות בכדי לעקוב אחריהם על ההחזקות השוטפות הקשורות בנכסים שלהם.
אם הנהנה מחשבון הוא קטין, לעתים קרובות נדרש אפוטרופוס בגלל הכללים והתקנות המגבילים את פעילותם של קטינים, וכתוצאה מכך נוצר חשבון משמורן. לאפוטרופוס יש את הסמכות לתרום והחלטות השקעה לגבי הנכסים בחשבון, אך בסופו של דבר הכספים מיועדים לשימוש על ידי המוטב הנקוב.
לכל חשבון יכול להיות מוטב אחד בלבד, בעל החשבון הקטין ואפוטרופוס אחד, נציג מבוגר ייעודי. האפוטרופוס נשאר על כנו עד שהוא מתפטר או הופך לחוסר כושר, או שהמוטב מגיע לגיל בגרות משפטית.
אנשים אחרים יכולים לתרום לחשבון של קטין, אך אין להם שום סמכות לגבי אופן ניהול הכספים לאחר הפקדתם.
דוגמאות של בנק האפוטרופוס
בארצות הברית, חלק מהבנקים המשמורת הגדולים כוללים את בנק ניו יורק מלון, JPMorgan Chase, State Street Bank and Trust Co., ו- Citigroup. בחו"ל, כמה מהאפוטרופוסים הידועים ביותר הם בנק סין (הונג קונג), קרדיט סוויס ו- UBS (שוויץ), דויטשה בנק (גרמניה), ברקליס (אנגליה) ו- BNP פריבאס (צרפת).
