מכתבי אשראי הם הבטחות או ערבויות חשובות למוכרים כי ישולמו להם עבור עסקה גדולה, במיוחד בבורסות בינלאומיות. חשבו עליהם כאל סוג של ביטוח תשלום ממוסד פיננסי או גורם מוסמך אחר לעסקה. מכתבי הזיכוי הראשונים, שהיו נפוצים במאה ה -18, היו ידועים כנקודות זכות נוסעים. מכתבי האשראי העכשוויים הנפוצים ביותר הם מכתבי אשראי מסחריים, מכתבי אשראי המתנה, מכתבי אשראי ניתנים לביטול, מכתבי אשראי בלתי ניתנים להחלפה, מכתבי אשראי מסתובבים וכתבי אשראי בסעיף אדום, אם כי ישנם כמה אחרים.
סוגים נפוצים
מכתבי אשראי מסחריים, המכונים לעיתים מכתבי אשראי יבוא / ייצוא, בולטים בהשלמת עסקאות בינלאומיות. לשכת המסחר הבינלאומית פרסמה מכס ופרקטיקה אחידה לזיכויים תיעודיים (UCP), שאיתם מרבית מכתבי האשראי המסחריים עומדים בדרישות.
מכתבי אשראי המתנה פועלים בצורה מעט שונה מרוב סוגי האשראי האחרים. אם עסקה נכשלה וצד אחד אינו מקבל פיצוי כפי שהיה צריך להיות, יש לשלם את מכתב המתנה כאשר המוטב יכול להוכיח שהוא לא קיבל את מה שהובטח. זה משמש יותר לביטוח ופחות כאמצעי להקל על חילופי דברים.
כתבי אשראי שניתנים לביטול יוצרים מינוף עבור המנפיק. זה חוקי על פי צד אחד לתקן או לבטל את ההחלפה בכל עת, בדרך כלל ללא הסכמת המוטב. סוגים אלה של מכתבים אינם נראים לעתים קרובות מאוד מכיוון שרוב הנהנים אינם מסכימים להם, ול- UCP אין כל הפרשה להם.
מכתבי אשראי בלתי חוזרים נפוצים יותר מכתבים שניתנים לביטול. אלה קובעים כי לא יתקיימו תיקונים או ביטולים ללא הסכמת כל הגורמים המעורבים. ניתן לאשר או לא לאשר מכתבי אשראי בלתי חוזרים. מכתבים מאושרים דורשים כי מוסד פיננסי אחר יבטיח את התשלום, וזה בדרך כלל המקרה כאשר המוטב אינו סומך על הבנק של הצד השני.
מכתבי אשראי מסתובבים מיועדים לשימושים מרובים. הם יכולים לשמש לסדרת תשלומים. אלה נפוצים בקרב אנשים או עסקים המצפים לעשות עסקים יחד באופן שוטף. לרוב יש תאריך תפוגה המצורף למכתבי אשראי אלה, לרוב שנה.
כתבי אשראי בסעיף אדום מכילים הלוואה לא מובטחת שנעשתה על ידי הקונה, המשמשת כמקדמה על שאר החוזה. לפעמים צד אחד מבקש מכתב אשראי אדום בסעיף כדי להשיג את המימון הדרוש לקנייה, ייצור או הובלה של הסחורה המעורבת בעסקה.
מוסכם על ידי שני הצדדים
כל מכתב אשראי, ללא קשר לסוגו, כתוב במסמך רשמי שהוסכם על ידי שני הצדדים לפני שהוא מוגש לבדיקה למוסד הפיננסי המבטיח. לפני שתרכוש מכתב אשראי בגין כל עסקה, וודא שאתה מתקשר עם הצד השני בפירוט לפני שאף אחד מכם מגיש בקשה. בקש עותק של כל יישום כדי שתוכל לעיין בתנאים וההגבלות. היה מודע למועדי הזמן, כולל תאריך התפוגה של הזיכוי וכל קצבת זמן שניתנה בין השידור והמצגת.
למרות שרוב מכתבי האשראי כוללים חילופי דברים בינלאומיים, ניתן להשתמש בהם כדי לסייע בכל סוג של סחר. לפני שיסכים לגבות מכתב אשראי, מוסד פיננסי עשוי לבחון את היסטוריית האשראי, הנכסים וההתחייבויות שלך וינסה לזהות הוכחה לכך שהמוכר מבצע פעולה לגיטימית. לרוב יש לקונה קשרים קיימים עם הבנק. לפיכך הבנק מודע לאשראי האשראי של הצד ולמצבו הכלכלי הכללי. אם הקונה אינו מסוגל לשלם למוכר, הבנק אחראי לבצע את מלוא התשלום. אם הקונה ביצע חלק מהתשלום, הבנק אחראי לשלם את יתרת הסכום.
