ישנם מגוון חשבונות פרישה פרטיים (IRA) בנוף ההשקעות בימינו. להלן פירוט של שניים מהסוגים הפחות מסורתיים, פנסיית העובדים המושטת (SEP) IRA ו- IRA Roth. כל נתוני הדולר הם לשנת המס 2020 (אלא אם כן צוין אחרת).
SEP IRA
- הוקמה וממומנת על ידי עסק (כולל בעלות בלעדית) חייבת להיות מוקמת וממומנת על ידי המועד האחרון להגשת מס של המעביד, כולל הארכות מגבלת ההשתתפות היא 25% מהתגמול או 57, 000 $ (56, 000 $ לשנת 2019), הנמוך מביניהם. עבור בעל יחיד, מגבלת התרומה היא 20% מההכנסה העסקית נטו המותאמת של הבעלים היחידה ההשתתפות בגבולות ניתנת לניכוי מהתשואה המס העסקית של המעסיק. הרווחים בחשבון צומחים על בסיס דחיית מס. יש לקבוע ולממן על ידי תאריך הגשת המס של משלם המסים של יחיד (בדרך כלל 15 באפריל), הרחבות שלא כלולות מגבלת ההשתתפות היא הנמוכה ביותר מ- 100% מהפיצוי או 6, 000 $ (לשנת 2019 ו- 2020) ו- 7, 000 $ אם אתה לפחות בן 50 עד סוף השנה שעבורו תרומה התרומות אינן ניתנות לניכוי הכנסות צומחות על בסיס פטור ממס (כללים מסוימים חלים) חלוקות מוסמכות הינן פטורות ממס
חשבון SEP: ג'סיקה פרז
להלן כמה נקודות נוספות שיש לקחת בחשבון:
- בחירת סוג התוכנית המתאימה לעסק שלך (כולל בעלות בלעדית): כשאתה מנסה לבחור את התוכנית הטובה ביותר לעסק שלך, אפשרויות אחרות שיש לקחת בחשבון כוללות IRAs פשוטים או תוכניות מוסמכות כמו חלוקת רווחים, רכישת כסף ו -401 (k) תכנית. בחירת הסוג הנכון של IRA: בעלי זכויות יחידים המשתתפים בתרומה של מעסיק ל- IRA SEP עשויים גם לתרום משתתף פרטני ל- Roth או IRA המסורתי.
באופן כללי, IRAs SEP ו- IRAs Roth לא מחליפים זה את זה, מכיוון שהם שני סוגים שונים של תוכניות פרישה. אדם עשוי להיות מסוגל להשתתף בשניהם, אם הוא או היא עומדים בדרישות הזכאות.
