תוכן העניינים
- כמה ומתי
- נוסחאות תרומה תואמות
- איך עובד התאמה
- מגבלות תרומה
- 401 (k) לוחות זמנים לבנייה
התאמת מעסיקים לתרומות 401 (k) שלך פירושה שמעסיקך תורם סכום מסוים לתכנית החיסכון הפרישה שלך בהתבסס על סכום התרומה השנתית שלך.
בהתאם לתנאי תוכנית 401 (k) של המעסיק שלך, יתכן שתואם את התרומות שלך לחיסכון הפרישה שלך בהפרשות של המעסיק במספר דרכים. בדרך כלל, מעסיקים תואמים אחוז מהתרומות העובדים, עד לחלק מסוים מהשכר הכולל. לעיתים, מעסיקים עשויים לבחור להתאים את תרומות העובדים לסכום דולרי מסוים, ללא קשר לתגמול עובדים.
תרומות תואמות: כמה ומתי
התנאים הספציפיים של תוכניות 401 (k) משתנים באופן נרחב. מלבד הצורך לדבוק במגבלות תרומה מסוימות ותקנות משיכה המוכתבות על ידי חוק ביטוח הכנסה לפנסיית עובדים (ERISA), המעסיק המממן קובע את התנאים הספציפיים של כל תוכנית 401 (k).
Takeaways מפתח
- כאשר מעסיק תואם את התרומות שלך הם מוסיפים סכום מסוים לחשבון 401 (k) שלך, על סמך כמה אתה תורם מדי שנה. הדרך הנפוצה ביותר שמעסיקים קובעים תרומות תואמות היא להתאים אחוז מהתרומה של עובד, עד גבול מסוים. אי ניצול של משחק מעסיק הוא המקבילה להשאיר "כסף חינם" על השולחן.
המעסיק שלך עשוי לבחור להשתמש בנוסחת התאמה נדיבה מאוד או לבחור שלא להתאים כלל לתרומות עובדים. חלק מתוכניות 401 (k) מציעות התאמות נדיבות בהרבה מאחרות. לא משנה מה ההתאמה, זה מסתכם בכסף חופשי שנוסף לחיסכון הפרישה שלכם, ולכן עדיף לא להשאיר אותו על השולחן.
עיין בתנאי התוכנית שלך כדי לאמת אם ומתי המעסיק שלך תורם תרומות תואמות. לא כל תרומות המעביד לתוכניות 401 (k) עובדים הם תוצאה של התאמה. מעסיקים עשויים לבחור לבצע דחיות קבועות לתוכניות עובדים ללא קשר לתרומות העובדים, אם כי זה לא נפוץ במיוחד.
נוסחאות תרומה של מעסיק
לרוב, מעסיקים תואמים תרומות עובדים עד אחוז מההכנסה השנתית. גבול זה עשוי להיות מוטל באחת מכמה דרכים שונות. מעסיקך רשאי לבחור להתאים 100% מהתרומות שלך עד אחוז מסך הפיצויים שלך או להתאים אחוז מהתרומות עד לגבול. אף שהמגבלה הכוללת של תרומות המעסיקים נותרה זהה, התרחיש האחרון מחייב אותך לתרום יותר לתכנית שלך כדי לקבל את ההתאמה המרבית האפשרית.
חלק מהמעסיקים עשויים להתאים לסכום דולרי מסוים, ללא קשר להכנסות, מה שמגביל את חבותם לעובדים המפצים מאוד. לדוגמה, מעסיק רשאי לבחור להתאים רק את 5, 000 הדולר הראשונים מהתרומות העובד שלך.
מס הכנסה דורש שכל התוכניות של 401 (k) יבצעו מבחן ללא אפליה מדי שנה כדי להבטיח שעובדים המוגמלים מאוד לא ייהנו יותר מהתרומות הנדחות במס.
דן סטיוארט, נשיא CFA®, אומר דן סטיוארט, נשיא המדינה, CFA®, "דן סטיוארט, נשיא המדינה, CFA®, " דן סטיוארט, נשיא המדינה, Revere Asset Management, Inc., בדאלאס.
איך עובד התאמה
נניח שהמעביד שלך מציע התאמה של 100% על כל התרומות שלך בכל שנה, עד מקסימום 3% מההכנסה השנתית שלך. אם תרוויחו 60, 000 דולר, הסכום המקסימלי שהמעסיק היה תורם לו כל שנה הוא 1, 800 דולר. כדי למקסם את ההטבה הזו, עליכם לתרום גם 1, 800 דולר. אם אתה תורם יותר מ -3% מהמשכורת שלך, התרומות הנוספות אינן תואמות. אם אתה תורם 5, 000 $ בשנה אחת, המעסיק שלך יגביל את דרישת ההתאמה, ויעניק לך תרומה כוללת של 6, 800 $.
תכנית התאמה חלקית עם גבול עליון שכיחה יותר. נניח שמעבידך תואם 50% מהתרומות שלך השוות עד 6% מהשכר השנתי שלך. אם אתה מרוויח 60, 000 $, התרומות שלך שוות ערך ל 6% מהשכר שלך (3, 600 $) מתאימות להתאמה. עם זאת, המעסיק שלך תואם רק 50%, כלומר הטבת ההתאמה הכוללת עדיין מוגבלת על 1, 800 $. על פי נוסחה זו, עליכם לתרום פי שניים לפרישתכם כדי לקצור את מלוא התועלת מההתאמה בין המעסיקים.
אם המעסיק שלך תואם סכום דולרי מסוים, כמו בדוגמה הראשונה, עליכם לתרום סכום זה למקסם ההטבות, ללא קשר לאחוז מההכנסה השנתית שהוא עשוי לייצג.
מגבלות תרומה
לא משנה אם התרומות ל- 401 (K) שלך מגיעות ממך או מהתאמת מעסיקים, כל הדחיות כפופות למגבלת תרומה שנתית המוכתבת על ידי שירות ההכנסות הפנימיות (IRS). עבור המעסיקים בשנת 2020 סך התרומות לכל 401 (K) החשבונות המוחזקים על ידי אותו עובד (ללא קשר למצב התעסוקה הנוכחי) הוא 57, 000 $, או 100% מהתגמול, הנמוך מביניהם.
אתה לא משלם מיסים על תרומות תואמות עד שתמשוך אותם בפרישה.
עם זאת, דחיית שכר אלקטיבית שנעשתה על ידי עובדים מוגבלת ל -19, 500 דולר בשנת 2020, לעומת 19, 000 דולר בשנת 2019. בקיצור, חוסך עשוי לתרום עד למגבלת דחיית השכר השנתית ל- 401 (k) שלהם בכל שנה ומעסיק עשוי לתרום עד המגבלה השנתית למס הכנסה (57, 000 $ בשנת 2020 עלייה מ 56, 000 $ בשנת 2019) באמצעות התאמה או פיצוי נוסף.
כדי להיות ברור, סכום ההתאמות של המעסיק שלך לא נחשב למגבלת דחיית השכר השנתית שלך. זכור כי גבולות אלה עשויים להתעדכן בכל שנה; ההכרזה על גבול השנה שלאחר מכן היא בדרך כלל באוקטובר או בנובמבר.
מס הכנסה מאפשר גם לאנשים מעל גיל 50 לתרום תרומות נוספות לתפוס שנועדו לעודד עובדים המתקרבים לפנסיה לגייס את חסכונותיהם. לשנת 2020, מגבלת התרומה השנתית לתפוסה היא 6, 500 דולר, לעומת 6, 000 דולר בשנת 2019.
401 (k) לוחות זמנים לבנייה
בנוסף לבחינת דרישות ההתאמה של תוכנית 401 (k) שלך, חנך את עצמך לגבי לוח הזמנים של ההבשלה של התוכנית שלך.
לוח ההבשלה מכתיב את מידת הבעלות שיש לך בתרומות מעביד על בסיס מספר שנות עבודתך. גם אם למעסיק שלך יש תוכנית התאמה נדיבה מאוד, אתה רשאי לוותר על חלק מהתרומות הללו או על כל אלה אם עבודתך תסתיים - מרצון או שלא מרצון - לפני שחלף מספר מסוים של שנים.
עם זאת, זכור כי כל התרומה שאתה תורם לחשבון 401 (k) שלך מוקנית 100% בכל עת ולא ניתנת לחילוט.
"לוח זמנים טיפוסי מעניק לעובד אחוז בעלות שגדל בהתמדה בצעד הנעילה עם כהונתו של העובד. על פי נתוני הלשכה לסטטיסטיקה של העבודה, המספר הממוצע של השנים שיש להקצות במלואו הוא חמש, לפי דברי מארק הבנר, מייסד ו נשיא יועצי קרנות אינדקס, בע"מ, באירווין, קליפורניה, ומחבר "תוכנית ההחלמה בת 12 השלבים למשקיעים פעילים."
