כיצד עובד 403 (ב) לאחר הפרישה

תוכן העניינים

• סוגים של 403 (ב) תוכניות
• הכללים הבסיסיים
• מה לעשות: אפשרות הקצבה
• מה לעשות: אפשרות הגלגול
• בשורה התחתונה

תרמת לתכנית 403 (ב) שלך נאמנה במשך מספר שנים. אתה עומד לפרוש. עכשיו מה? כיצד (או אם) עליכם למשוך כסף זה תלוי במספר גורמים ואפשרויות העומדים לרשותכם.

Takeaways מפתח

• אינך צריך לבצע משיכות מ -403 (ב) כשאתה פורש, אך בגיל 70½ אתה חייב לקחת חלוקות מינימליות שנתיות. אם אתה פורש לפני גיל 55, ייתכן שתצטרך לשלם קנס על מס מיסי הכנסה על הנסיגה שלך; אם תפרוש בגיל 55 ומעלה, תצטרך לשלם מיסים על משיכות כספיות חד פעמיות בשנה בה אתה משיך את הקופות. לאחר פרישה, אתה יכול לבטל את כל 403 (ב) שלך או חלקם, אשר יספקו לך זרם הכנסה מובטח לכל החיים ויכול לספק למוטב ייעודי כספים לאחר מותו. אתה יכול גם לגלגל את כל 403 (ב) שלך או חלקם ל -401 (k) (אם אתה מחליף מקום עבודה), או למסורתי או רוט IRA, בין היתר, על מנת ליהנות מאופציות השקעה מגוונות יותר או מניהול כספים טוב יותר במהלך הפרישה.

סוגים של 403 (ב) תוכניות

תכנית 403 (ב) שלך היא קצבה נדחית במיסוי מחברת ביטוח, חשבון משמורת בתיווך המושקע בקרנות נאמנות, או חשבון המאפשר לך להשקיע באחת מהאפשרויות הללו.

ככל הנראה התרומות שלך הועלו על בסיס טרום-מדויק (כמו אלה לתכנית 401 (k)). כ- 403 (ב) תוכניות מציעות אפשרות לבצע מה שנקרא תרומת רוט ייעודית עם דולרים לאחר מס.

הכללים הבסיסיים

ראשית, אינך נדרש לקחת את כל הכספים או למעשה את חשבונך 403 (ב) בעת פרישה. אם תשאיר כספים בחשבון 403 (ב) שלך, הם ימשיכו לצבור עד שתמשוך אותם, יבטל אותם או יגלול אותם אחר כך.

פורש לפני 55

עם זאת, אם אתה מתכנן לבצע משיכות - ואתה פורש לפני גיל 55 - תצטרך לשלם מס הכנסה רגיל, בתוספת קנס בסך 10% מהסכום, אלא אם כן אתה מסכים לתשלומים תקופתיים שווים באופן משמעותי למשך חמש שנים לפחות או עד אתה מגיע לגיל 59½ (לפי המאוחר). גודל התשלומים הללו יתבסס על אורך החיים הצפוי שלך. זה חל על תכנית 403 (ב) המקובלת; בגירסת רות 'אינך משלם מס הכנסה, מכיוון שהתרומות הועברו עם הכנסה נטו (לאחר מס); אך העונש ככל הנראה עדיין יחול.

פורש בגיל 55 ומעלה

כשמלאו לך 70½

כשמלאו לך 70 ½ אתה צריך להתחיל למשוך כספים מחשבונך. עליך לקחת חלוקה מינימלית נדרשת (RMD) מדי שנה, המבוססת על גילך וגיל בן / בת הזוג שלך (אם אתה נשוי). בהדרגה עם השנים שחלפו, זה נקבע על ידי חלוקת ערך סוף השנה הקודם של חשבון הפרישה בתקופת חלוקה מאחת מלוחות תוחלת החיים של מס הכנסה. אם לא תצליח לשקול את החלוקה הנכונה לשנה, תחויב במס הבלו של 50% שלא ניתן להפחתה. רוב מנהלי התוכניות מספקים חישוב והפצה אוטומטיים של RMDs מדי שנה.

מה לעשות: אפשרות הקצבה

לא משנה איזה סוג של תכנית 403 (ב) יש לך, ייתכן שתרצה לבטל את האפשרות לחלק ממנה או את כל כשתפרוש. על ידי סידור קבלת תשלומים קבועים תקופתיים, אתה מספק לעצמך זרם הכנסות מובטח לכל החיים (או תקופה מסוימת), לא משנה איך ביצועי שוק המניות או המשק. מרבית המומחים מזהירים מפני השבתה של כל היתרה בתוכנית הפרישה שלך - במיוחד אם אתה כבר מקבל קצבת הטבה מוגדרת. אם יש לך פנסיה, פירוש הדבר שחלק מההכנסה לפנסיה שלך כבר נמצאת בצורת קצבה, כביכול; אולי תרצה לשמור על גמישות עם הנכסים האחרים שלך.

הקצבה שלך לא צריכה להיפסק כשאתה מת; אתה יכול להוריש את זה למישהו אחר. בהתאם לבחירות שתבחרו או לאופציות שתבחרו (או שלא תבחרו), על המוטב יהיה חייב במס מתנה במותו. עם זאת, אם מדובר בקצבה משותפת ושורדת, כאשר רק לך ולבן / בת הזוג שלך יש את הזכות לקבל תשלומים, הקצבה עשויה להיות זכאית לניכוי הזוגי הבלתי מוגבל, על פי מס הכנסה, אשר יהפוך את הכספים ללא מס.

מרבית המומחים מתייאשים מחיסול כל הכספים בחשבון 403 (ב) בכדי לאפשר למשקיע להשיג תשואות השקעה כוללות גבוהות יותר.

מה לעשות: אפשרות הגלגול

יתכן שתרצה לגלגל חלק (או את כולם) מתוכנית 403 (b) שלך לסוג אחר של חשבון המועיל למיסים: 401 (k) (אצל מעסיק אחר), IRA מסורתי, IRA של רוט, 403 של תאגיד (א) תוכנית מבוססת קצבה, או תוכנית 457 בחסות ממשלה. למה לעשות הפעלה? כדי לנצל גישה מוכנה יותר לקרנות שלך, אפשרויות השקעה שונות ומגוונות יותר, או ניהול כסף טוב יותר במהלך שנות הפרישה שלך.

ישנם כללים לגבי מה שאתה יכול או לא יכול לעבור. באופן כללי, עליך להעביר סכומי חלוקה שהתקבלו תוך 60 יום קלנדריים על מנת שהסכום יטופל כבלתי ניתן להחלה. אינך רשאי לגייס קרנות השקעה או כל אחד מאותם "תשלומים תקופתיים שווים באופן משמעותי" אם פרשת לפני גיל 55. אתה יכול לגלגל כספי 403 (ב) למימון IRA רק אם בחשבון יש את אותן מגבלות כמו הפיכה מ- IRA מסורתית יש ל. למידע נוסף על אפשרויות הפעלה, ראה פרסום מס הכנסה 571.

בשורה התחתונה

מבחינת הטיפול בתכנים המוכרים של תוכנית 403 (b) שלך, רוב 403 (b) בעלי התוכניות עשויים למצוא שילוב של סוג קצבה ותיק השקעות הוא הטוב ביותר. זה מספק זרם הכנסה קבוע כמו גם את היכולת להשיג הערכת הון מסוימת.

כדי להתחיל בכל סוג של תהליך נסיגה או העברה, עליך פשוט ליצור קשר עם נותן החסות לתוכנית שלך ולציין כמה אתה רוצה למשוך. יהיו ניירת. לעיתים קרובות, נותן החסות יעכב אוטומטית חלק מסכום זה עבור מיסים (בדרך כלל 20%), לכן הקפד לתת דין וחשבון על כך בעת ביצוע בקשתך או לציין שאינך רוצה שהמיסים ימונו.