הצעדים הבסיסיים הכרוכים בביטול נאמנות שניתנה לביטול הם פשוטים למדי וכוללים העברת נכסים ומסמך פירוק רשמי.
נאמנות שניתנה לביטול הינה ישות משפטית / מבנה פיננסי גמיש המאפשר לאדם שיוצר אותו, המכונה הנותן, לשנות, להסיר או לשנות את נכסי הנאמנות - או, למעשה, לשנות את הנאמנות עצמה או את הנהנים שלה - בכל נקודה במהלך חייו. נקרא גם לעתים קרובות נאמנות חיה, לרוב משמש אמון לביטול להעברת נכסים ליורשים תוך הימנעות מהזמן וההוצאות הנלווים לצוואה - דבר שלעתים קרובות ייגרמו להם אם הנכסים פשוט הועברו להם בצוואה. במהלך חיי הנאמנות מחולקות הכנסות שהרווחו לנותן, ורק לאחר המוות רכושו מועבר למוטבים.
Takeaways מפתח
- נאמן שניתן לבטל, כפי ששמם מרמז, ניתן לשנות או לבטל כליל על ידי נותן המענק שלהם - האדם שהקים אותם. הצעד הראשון בפירוק נאמנות שניתן לבטל הוא הסרת כל הנכסים שהועברו לתוכו. השני הצעד הוא למלא טופס ביטול רשמי, בו כתוב הרצון של הנותן לפרק את הנאמנות. הצהרת הביטול הרשמית חייבת להיות חתומה על ידי הנותן, נוטריונית, ובמקרים מסוימים, להגיש לבית משפט קמא או בית משפט לעיזבון.
הסיבות לביטול אמון
אנשים עשויים לבטל אמון על כל מניעה. בדרך כלל זה כרוך בשינוי חיים. אחת הסיבות השכיחות ביותר לביטול נאמנות, למשל, היא גירושין, אם הנאמנות נוצרה כמסמך משותף עם בן / בת הזוג לשעבר.
ניתן לבטל אמון גם בפשטות במקרה שהמעניק מעוניין לבצע שינויים כה רחבים, עד שיהיה קל יותר לפזר את האמון וליצור אחד חדש מאשר לנסות לשנותו. ניתן לבטל אמון שניתן לבטל גם אם הנותן מעוניין למנות נאמן חדש או לשנות את הוראות הנאמנות לחלוטין.
למרות שהם נמנעים מהצוואה, נאמני ביטול אינם ניתנים לפטור ממס עזבון; מכיוון שהנותן שומר על שליטתם במהלך חייו, הנכסים נחשבים לחלק מהעיזבון החייב במס.
כיצד לבטל אמון
השלב הראשון בפירוק נאמנות שניתן לבטל הוא הסרת כל הנכסים שהועברו לתוכו. נוהל זה כולל שינוי תארים, מעשים או מסמכים משפטיים אחרים להעברת הבעלות מנכס הנאמנות בחזרה למעניק הנאמנות.
השלב השני בביטול הנאמנות הוא יצירת מסמך משפטי הקובע כי יוצר הנאמנות, בעל הזכות לבטל את הנאמנות, אכן מבקש לבטל את כל תנאי הנאמנות ולמוס אותה לחלוטין. ניתן להוריד מסמכים כאלה, המכונים לעתים קרובות "הצהרת ביטול אמון" או "ביטול אמון חי" מאתרי אינטרנט משפטיים; בתי משפט מקומיים יכולים גם לספק עותקים מהם.
עם זאת, לרוב רצוי שעורך דין של אמון ועזבונות יכין עבורך אחד, או לפחות יבחן את זה שיש לך, כדי לוודא שהוא מנוסח נכון ועומד בכל הכישורים בחוקי המדינה שלך. כמו כן, אם יש לאמון מגוון נכסים, לרוב קל יותר לתת לעורך דין מוסמך לוודא שהכל הועבר ממנו כראוי.
על מסמך הפירוק, לכל הפחות, להיות חתום ומתוארך על ידי יוצר הנאמנות, כאשר ציבור נוטריונים פועל כעד. אם הנאמנות המומסת נרשמה לבית משפט מסוים, יש להגיש את מסמך הפירוק לאותו בית משפט. אחרת, אתה יכול פשוט לצרף אותו למסמכי הנאמנות שלך ולאחסן אותו ברצון או במסמכי אמון חדשים.
