חשבונות פרישה פרטיים (IRA) הם חלק חיוני מתכניות החיסכון לפרישה בארה"ב. יתרת החשבון ב- IRA הממוצעת תלויה בגיל בעל החשבון ובמספר השנים בהן הם תרמו.
בממוצע, שנות העשרים גרעו 13, 000 $ בחברות ה- IRA, בעוד שאלו בשנות ה -60 המוקדמות לחייהם שמתקרבים לפנסיה יש יתרות קרובות יותר ל- 165, 000 $.
אך בעוד שהיתרה הכוללת בחשבון ה- IRA ממוצעת היא 120, 000 $, לפי משרד החשבונאות הממשלתי (GAO), יותר מ- 300 IRAs מתהדרים ביתרות העולות על 25 מיליון דולר.
בשנת 2012 דווח כי למועמד לנשיאות הרפובליקנית דאז, מיט רומני, היו יותר מ- 100 מיליון דולר ב- IRA המונחה על ידי עצמו, על פי הגילויים הפומביים.
עם מגבלת תרומת IRA שנתית של 6, 000 $ (נכון לשנת 2020) עבור אנשים מתחת לגיל 50, איך זה אפילו אפשרי?
החריג, לא הנורמה
יודגש כי חברות ה- IRA המוערכות בסכום של 25 מיליון דולר ומעלה הן נדירות במיוחד. פחות מ- 0.0007% מכלל ה- IRA יש בהם הרבה כסף. היו רק 791 IRAs עם בין 10 ל -25 מיליון דולר, והיוו רק 0.0018% מהחשבונות.
הרוב המכריע של IRA - כ 98% - יש יתרות של מיליון דולר ומטה.
תרחיש המקרים הטוב ביותר עבור רובנו
נניח שהתחלתם בתכנון פרישה מוקדם והרמתם את תרומת ה- IRA השנתית המקסימלית של 6, 000 דולר מדי שנה במשך 50 שנה, בעוד שההשקעות שלכם גדלו בשיעור של 8% בשנה. לאחר 50 שנה ה- IRA שלך יהיה שווה כ -3.7 מיליון דולר - מספיק כסף לרוב האנשים לפרוש בנוחות.
על פי מחקר GAO, כדי לצבור איזון גדול בהרבה מזה, תזדקק לתרומות גדולות של בודדים ומעסיקים שנמשכו לאורך עשרות שנים.
על נכסים אלה יהיה צורך לגלגל מתכנית מעסיק, וזה אפשרי מכיוון שאין מגבלה על הצטברות IRA או העברות מתוכניות לתרומה מוגדרת של המעסיק.
זה עוזר אם אתה יכול להשקיע בנכסים שאינם זמינים לרוב המשקיעים, כמו שעשה רומני.
איך מיט רומני עשה את זה
רומני השתמש ב- IP SEP, תוכנית משרה שמעסיקים או עצמאים יכולים להקים, עם מגבלת תרומה גבוהה בהרבה של עד 57, 000 $ לשנה (נכון לשנת 2020), תלוי בהכנסה.
אבל אפילו עם תשואות גבוהות מהממוצע, IRA SEP טיפוסי לא יתקרב לאיזון של 100 מיליון דולר של רומני. אז איך רומני עשה זאת?
על פי סיפורו של ויליאם ד. כהן שהופיע באוקיאנוס האטלנטי , תחת הכותרת What’s Really Going With 102 מיליון דולר IRA של מיט רומני, כמות הכסף ב- IRA של רומני לא קשורה לבחירת השקעות.
"האמת לגבי ה- IRA של רומני היא שהגודל העצום שלה לא מעט קשור לבחירת ההשקעות הנכונות והרבה יותר לעשות עם האלכימיה של עסק ההון הפרטי עצמו וההזדמנויות שיוצאות מאותו עולם מבודד עבור אנשים כמו רומני, שהיה המייסד והמנכ"ל של ביין קפיטל לפחות 15 שנה. "
במקום לבחור בהשקעות מנצחות, רומני השתמש ככל הנראה בריבית שנשאה, המהווה חלק מהרווחים של חברת אקוויטי פרטית. מעטים מהאמריקאים שיש להם גישה לביצוע אינטרס לגדול את ה- IRA לממדים גדולים יותר.
כשותף כללי של ביין, רומני הצליח להקים חלק קטן מההון הדרוש לרכישה ואז לקצור 20% מהרווחים אם העסקה תצא כשורה.
באופן היפותטי, ההשקעה הראשונית של רומני - נניח, 30 אלף דולר מה- IRA שלו - הייתה יכולה בקלות להתנפח לעשרות מיליוני דולרים בסכום רב של עסקה גדולה אחת. לאחר מכן יוכל להשתמש במיליונים האלה, יחד עם תרומת 30, 000 הדולר שלו בכל שנה, כדי להשקיע בעסקאות נוספות של ביין קפיטל.
לא ייקח הרבה זמן לבנות חשבון של 100 מיליון דולר פלוס.
נוחות קטנות
כשמדובר במיסים, ה- IRA המופרז ביותר נמצא בעמדת נחיתות. משיכות מ- IRA או SEP IRA מסורתיות ממוסות בשיעור מס ההכנסה הרווחי הנוכחי שלך, ולא בשיעור רווחי ההון הנמוך לעיתים קרובות.
עבור רומני, זה עשוי להניח כי ההבדל בין תשלום מס רווח הון של 20% ושיעור מס הכנסה רגיל של 37% עבור מדרגת המס הגבוהה ביותר שלו. זה הבדל עצום במיסים.
עבור רומני ואחרים, הימור מסוג זה הסתדר לטובתו, מכיוון שהיו לו עשרות שנים לגדל IRA ענק באופן פטור ממס, שיכול היה יותר לפצות על המסים הגבוהים יותר על משיכות בהמשך הדרך.
