הבנת יחס ההפסד לעומת היחס המשולב

יחס אובדן לעומת יחס משולב: סקירה כללית

יחס ההפסד והיחס המשולב משמשים למדידת הרווחיות של חברת ביטוח. יחס ההפסד מודד את סך ההפסדים שנגרמו ביחס לסך דמי הביטוח שנגבו, ואילו היחס המשולב מודד את ההפסדים וההוצאות שנגרמו ביחס לסך הפרמיות שנגבו.

יחס אובדן

יחס ההפסד מחושב על ידי חלוקת סך ההפסדים שנגרמו בסך דמי הביטוח שנאספו. ככל שהיחס נמוך יותר, חברת הביטוח משתלמת יותר ולהפך. אם יחס ההפסד הוא מעל 1 או 100 אחוז, חברת הביטוח אינה רווחית ועשויה להיות במצב בריאותי כלכלי גרוע מכיוון שהיא משלמת יותר בתביעות ממה שהיא מקבלת פרמיות. לדוגמה, נניח שההפסדים שנגרמו, או תביעות ששולמו, בחברת הביטוח ABC הם 5 מיליון דולר והפרמיות שנגבו הן 3 מיליון דולר. יחס ההפסד הוא 1.67, או 167 אחוזים; לפיכך, החברה נמצאת במצב בריאותי כלכלי ירוד ולא רווחי מכיוון שהיא משלמת יותר בתביעות ממה שהיא מקבלת בהכנסות.

ארגונים בעלי מדיניות רכוש מסחרי וחבות צפויים לשמור על יחסי הפסד מעל רמה מסוימת. אחרת, הם עשויים להתמודד עם עליות וביטול פרמיה מהמבטח שלהם. לדוגמה, קח סוחר קטן של ציוד מסחרי משומש, שמשלם פרמיות שנתיות בסך 20, 000 $ כדי להבטיח את המלאי שלהם. סופת ברד גורמת לפיצויים בסך 25, 000 $, שבגינם מגיש בעל העסק תביעה. יחס ההפסד לשנה של המבוטח הופך ל- 25, 000 $ / 20, 000 $, או 125 אחוז.

על מנת לבדוק איזה סוג של עליית פרמיה מוצדקת, ספקים עשויים לבדוק את היסטוריית התביעות ויחסי הפסד בחמש השנים האחרונות. אם למבוטח יש כהונה קצרה מאוד עם המבטח, החברה עשויה להחליט כי סוחר הציוד המסחרי מהווה סיכון עתידי פסול. בנקודת זמן זו, המוביל עשוי לבחור שלא לחדש את המדיניות.

יחס משולב

יחס משולב מודד את הכסף שזורם מחברת ביטוח בצורה של דיבידנדים, הוצאות והפסדים. הפסדים מעידים על משמעת המבטח בפוליסות חיתום.

יחס משולב מתבטא בדרך כלל באחוזים. יחס שמתחת למאה אחוזים מצביע על כך שהחברה מרוויחה חיתום, ואילו יחס שמעל למאה אחוזים פירושו שהיא משלמת יותר כסף בתביעות שהיא מקבלת מפרמיות. גם אם היחס המשולב הוא מעל 100 אחוז, חברה יכולה עדיין להיות רווחית מכיוון שהיחס אינו כולל הכנסות מהשקעה.

היחס המשולב מחושב על ידי סיכום ההפסדים וההוצאות שנגרמו וחלוקת הסכום בסך הפרמיות שנצברו.

לדוגמה, נניח שחברת הביטוח XYZ משלמת 7 מיליון דולר בתביעות, יש לה הוצאות של 5 מיליון דולר, וסך הכנסותיה מהפרמיות שנגבו הוא 60 מיליון דולר. היחס המשולב של חברת XYZ הוא 0.20, או 20 אחוזים. לכן החברה נחשבת לרווחית ובריאות כלכלית טובה.

שני היחסים שונים זה מזה מכיוון שהיחס המשולב לוקח בחשבון הוצאות, בשונה מיחס ההפסד. כך, אין להשוות בין שני היחסים זה לזה בבחינת הרווחיות של חברת ביטוח. (לקריאה קשורה ראו "איך מחשבים את היחס המשולב?")

Takeaways מפתח

• יחס ההפסד והיחס המשולב משמשים למדידת הרווחיות של חברת ביטוח. יחס ההפסד מודד את סך ההפסדים שנגרמו ביחס לסך דמי הביטוח שנגבו. יחס משולב מודד את ההפסדים וההוצאות שנגרמו ביחס לסך הפרמיות שנגבו.