באופן כללי, ההפרשות במסמך תוכנית פרישה קובעות את אפשרויות חלוקת הנכסים העומדות לרשות המוטבים. האופציות הן בדרך כלל חלוקה חד פעמית או תשלומים בצורה של קצבה. מנקודת מבט רגולטורית, אתה רשאי לחלק את הנכסים לאורך תוחלת החיים של האח הגדול הוותיק. אם הנכסים מוקצים לחשבונות נפרדים עד ה -31 בדצמבר לשנה שלאחר פטירת ההורה, אז כל אח יכול להשתמש בתוחלת החיים שלהם כדי לחשב סכומי חלוקה מינימליים נדרשים.
אפשרויות התשלום לילדים שירשו פנסיה מהורה תלויות באפשרויות התוכנית שבחרו במקור על ידי ההורה.
אם ההורה היה בפנסיה אך נפטר לפני תאריך ההתחלה הנדרש, למוטב יש אפשרות לקבל תשלומים מעל חמש שנים או פחות. עם זאת, הדבר חל רק אם המוטב לא החל בהפצות בשיטת תוחלת החיים עד 31 בדצמבר לשנה שלאחר השנה בה נפטר ההורה. כדי להיות בטוח באפשרויות הזמינות, פנה אל מנהל המערכת של תוכנית ההטבה המוגדרת של ההורה.
תובנה של יועץ
Gage DeYoung, CFP®
Prudent Wealthcare LLC, אורורה, CO
בהנחה שההורה בחר בתקופה אפשרות פנסיה מסוימת לתשלום בעת הפרישה וקרא לך כמוטבים, אתה ואחיך יהיו זכאים לתשלומי המשך עד שתום התקופה.
לדוגמא, אם הורה בחר בתקופת 20 שנה אפשרות פנסיה מסוימת ונפטר לאחר 10 שנים מהמועד בו התחילה הפנסיה לשלם, הנהנים שלו היו רשאים לפצל את התשלום החודשי במשך 10 השנים הבאות. יהיה חשוב לברר אילו בחירות נערכו על ידי הוריך לפני תאריך התחלת התשלום. פנסיות תאגידיות רבות מציעות רק אפשרויות תשלום לחיים בודדים או לחיים משותפים. אם זה המקרה, התשלומים למרבה הצער נעצרים במעבר של מקבל התשלום המקורי - או במעבר של מקבל התשלום המקורי ובן / בת הזוג שלהם, עם אפשרות לחיים משותפים.
