מהי תקנה 9?
תקנה 9 היא מדיניות המאפשרת לבנקים הלאומיים לפתוח ולהפעיל מחלקות אמון באופן פנים-תפקודי כנאמנות. התקנה מאפשרת לבנקים הלאומיים לנהל ולנהל פעילויות הקשורות להשקעה. הם יכולים לרשום מניות, אגרות חוב וניירות ערך אחרים ולפעול כנאמנים עבורם.
Takeaways מפתח
- תקנה 9 הכרחית כדי שהבנקים יפעילו מחלקות אמון כנאמנים. אם בנק רוצה להשקיע בשם אחרים, קיימות מדיניות להבטחת ציות. תקנה 9 מונעת התמודדות עצמית וניגודי אינטרסים.
הבנת תקנה 9
למרות שתקנה 9 מעניקה לבנקים הרשאה לעסוק בפעילות הקשורה בנאמנות ברמה פדרלית, על הבנקים עדיין לדבוק בחוקים מדיניים. תקנה זו הונפקה על ידי משרד מבקר המטבע (OCC).
תקנה 9 חלה רק על בנקים לאומיים ולא על גורמים אזוריים או מקומיים. לבנקים לאומיים מותר לפעול במדינות מרובות ולשרת בתפקידי אמון בכל מדינה אלא אם כן אותה מדינה אוסרת על בנקים מקומיים משל עצמה לפעילות מסוימת זו.
דרכים תקנה 9 מאפשרת לבנקים לשמש כנאמנות
בנק לאומי המבקש לממש תפקידים וסמכויות אמינות באמצעות תקנה 9, המאפשרת לבנק לבצע השקעות מטעם אחרים, חייב לדבוק במדיניות כתובה המבטיחה את פעילותו כאיש אמון. הפוליסות הקיימות צריכות לכסות את נוהלי מיקום התיווך של הבנק, כמו גם דרכים להבטיח כי קציני אמון ועובדי הבנק לא ישתמשו במידע פנים בקבלת ההחלטות או בהמלצות על מכירת או רכישת ניירות ערך. על מדיניות הבנקים לקבוע גם שיטות למניעת התמודדות עצמית וניגודי אינטרסים.
לפחות אחת לשנה, על הבנקים לערוך סקירה רשמית של כל הנכסים המוחזקים בחשבונות נאמנות מטעם לקוחות השקעה, עליהם לבנק שיקול דעת ההשקעה. ביקורות אלו, המכונות ביקורות השקעות שנתיות, נועדו להבהיר אם החלטות ההשקעה שמתקבלות על ידי נאמני הבנק הינן ראויות ובאינטרס הלקוחות.
הליך סקירה שנתי אפקטיבי מבטיח שאובייקטים של השקעות יהיו מתאימים ועדכניים וכי השקעות נעשות באופן עקבי עם יעדים אלה; שכל תיק נבדק במלואו; כי מעקב אחר חריגים מדויק; שכל נכס מוערך באופן הולם; וביצועים אלה מעקב מדויק וקיים תהליך לטיפול במוצאי ביצועים.
על בנקים אלה גם לשמור על ייעוץ משפטי שיכול לייעץ לבנק, לקציניו ולצוותו בנושאי נאמנות. הבנקים יבצעו השקעות של קרנות המוחזקות כנאמנות. זה כולל השקעות לטווח קצר וקרנות שיש להשקיע.
תקנות אחרות
תחת תקנה 9 קיימות מגבלות נוספות בנושא השקעת כספים על ידי בנקים. אלא אם כן נושא משרה רשאי מסמיך פעולות מעין אלה, בנקים לאומיים אינם יכולים להשקיע כספים מחשבון נאמן אשר הבנקים מחזיקים בשיקול דעתם על השקעה במניות, בהתחייבויות או בנכסים שנרכשו ממקורות מסוימים. מקורות אלה כוללים את הבנק עצמו, את דירקטוריו, נושאי המשרה שלו ועובדיו. זה תקף גם לארגונים ואנשים פרטיים שיש להם אינטרסים שיכולים להשפיע על שיקול דעתו של הבנק. במילים אחרות, מי שמשרת בתפקיד נאמן לא יכול להשתמש בכספים של לקוחות משקיעים כדי לבצע השקעות בנכסים בשליטתם או בהשפעתם.
תנאים כאלה חלים גם על ההלוואות, המכירה או העברת הנכסים של חשבונות הנאמנות שלבנקים יש שיקול דעת השקעה. זאת בכדי להבטיח כי פעולות הבנק אינן מתנגשות עם טובת הלקוחות שהם נותנים שירות.
