מהן תרומות פרישה?
תרומת פרישה היא תרומה כספית לתכנית פרישה. דמי פרישה יכולים להיות לפני מס או לאחר מס, תלוי אם תוכנית הפרישה מוסמכת, כמה התרומה ביחס להכנסות התורם והאם התורם תרם תרומות קודמות שיגבילו את ניכוי המס.
Takeaways מפתח
- תרומות פרישה הינן קרנות המיועדות במיוחד לחשבונות פרישה מוסמכים. תרומות למס הכנסה משמשות למימון IRAs מסורתיים ותוכניות 401 (k), ומגדילות נדחות מס עד משיכות פרישה (בדרך כלל זכאיות ראשונות בגיל 59 1/2). לאחר מס. התרומות משמשות למימון חשבונות רוט, ולגידול פטור ממס,
הבנת תרומות פרישה
בתוכניות פרישה עסקיות, פרטיות וממשלתיות רבות, תרומת הפרישה של העובד מותאמת בדרך כלשהי על ידי המעסיק. זה נקרא התאמה של מעביד ולא כתרומה.
עבור עובדים, לתרומת הפרישה יכולות להיות השלכות עצומות בהמשך הדרך. מי שמסוגל לתרום לפחות 10% או את הכנסתו (עדיף 12% או 15%) במהלך חיי העבודה שלהם ולהשקיע את הכסף במגוון רחב של מניות, יש סיכוי טוב לממן פרישה נוחה. אלה ששמים מעט או כלום בצד או שמשקיעים שמרניים מדי (למשל, שוקי כסף ואג"ח בריבית נמוכה), סביר יותר שהם ימצאו עצמם תלויים כמעט לחלוטין במערכת ביטוח לאומית אשר צפויה להיגמר מהכספים בשנת 2035.
זכור כי ניתן לדחות את התרומות הניתנות לתכנית של תרומה מוגדרת. בתכניות לתרומה מוגדרת מסורתית, נדחים דמי המס, אך משיכות הן חייבות במס.
מאפיינים אחרים של תכניות רבות של תרומות מוגדרות כוללות הרשמה אוטומטית של משתתפים, העלאות תרומה אוטומטית, משיכות מצוקה, הפרשות הלוואות ותרומות לתפוס עבור עובדים בגיל 50 ומעלה.
תרומות לפני מס
תרומות לתכנית חיסכון לפרישה יכולות להיות בצורה של תרומות לפני מס ו / או לאחר מס. אם התרומה נעשית בכסף שעבורו אדם כבר שילם מס, מכונה זו תרומה לאחר מס. ניתן לבצע תרומות לאחר מס במקום תרומות לפני מס או בנוסף. משקיעים רבים אוהבים את המחשבה שלא יהיה עליהם לשלם מיסים על הקרן כאשר הם מבצעים משיכה מההשקעה. עם זאת, ההטבות לאחר מס היו הגיוניות ביותר אם צפוי שיעורי המס יהיו גבוהים בעתיד.
ביצוע תרומות לפני מס מועיל למי שזכאי מכיוון שהוא מקטין את גובה המסים ששולמו באותה עת. אחרי הכל, עדיף תמיד לדחות את התשלומים בגלל ערך הזמן של הכסף.
תוכניות תרומה לאחר מס
שלא כמו תוכניות תרומה לפני טרום הכנסה, ה- IRA של רוט הוא תוכנית לתרומה לאחר מס. אמנם משלמים מיסים על משיכות מתוכניות תרומות לפני מס, אולם משולם מס על תרומות רוט כעת, אך ניתן למשוך את הכנסותיהם ללא מס. אדם שנקרע בין תרומות לפני טרום הכנסה או רוט לתוכנית הפרישה שלו צריך להשוות את מדרגת המס הנוכחית שלו עם מדרגת המס הצפויה בעת הפרישה. הסוגריים שהם נופלים אליהם בעת הפרישה יהיו תלויים בהכנסה החייבת שלהם ובשיעורי המס הקיימים. אם צפוי ששיעור המס יהיה נמוך יותר, סביר להניח שהתרומות לפני מס יועילו יותר. אם צפוי ששיעור המס יהיה גבוה יותר, ייתכן שהפרט יהיה טוב יותר עם IRA של רוט.
ב- Roth IRA או Roth 401 (k), בעל החשבון תורם תרומות לאחר מיסים, אך משיכות הן פטורות ממס אם מתקיימות כישורים מסוימים. הסטטוס המועיל למיסוי של תוכניות לתרומה מוגדרת מאפשר בדרך כלל יתרות לגדול עם הזמן בהשוואה לחשבונות חייבים במס.
השקעה לפרישה
לטוב ולרע, תרומת הפרישה מהווה כעת את סלע מערכת הפרישה של אמריקה. בסוף שנות השישים, כ -88% מעובדי המגזר הפרטי שהיו להם תוכנית לפנסיה במקום העבודה קיבלו פנסיה, לפי הקואליציה הציבורית הפנסיונית הלאומית. מספר זה ב –2016 ירד ל –33% וחלק גדול מהסכום הזה אחראי על ידי עובדים ברמות שונות של ממשלה ופדרציה.
הירידה בפנסיות במקביל לעלייה של 401 (k) תוכניות פרישה שהחלו להמריא בשנות השמונים. ההבדל העיקרי בין 401 (K) לפנסיה (המכונה גם תוכנית פנסיה מוגדרת להטבות מוגדרות) הוא בכך שהאחרונים, חברות וממשלה הבטיחו תשלום קבוע לגמלאים. עם 401 (k) (המכונה תוכנית תרומה מוגדרת) או IRA, מוטל על העובד לקבל את החלטות ההשקעה ולרוע את צמיחת החשבון.
