מהי טופס SEC 15-12G
טופס SEC 15-12G הוא טופס המאפשר אישור על סיום רישום של סוג ביטחון לפי סעיף 12 (ז) או הודעה על השעיית חובת הגשת דוחות לפי סעיפים 13 ו -15 (ד) לחוק ניירות ערך. משנת 1934.
BREAKING DOWN SEC טופס 15-12 גרם
טופס SEC 15-12G מסופק על ידי נציבות ניירות ערך (SEC) בהתייחס לסעיפים 12 (ז), 13 ו- 15 (ד) לחוק ניירות ערך 1934. הטופס מאפשר למנפיקים לבקש סיום מעמד אבטחה רשום או השעיית חובה לצורך הגשת דוחות המנדטים של ה- SEC.
חוק חילופי ניירות ערך משנת 1934
חוק חילופי ניירות ערך משנת 1934 היה חלק מתנועה חקיקתית שביקשה להגביר את השקיפות ואת היעילות בתשתיות המסחר בשוק הפיננסי בעקבות התרסקות השוק ב -1929. חוק חילופי ניירות ערך משנת 1934 הקים את נציבות ניירות ערך והחליפין והעניק לה סמכויות רחבות לפקח על כל סוגי העסקאות ברחבי ענף ההשקעות בארצות הברית.
כל ניירות הערך המבקשים לסחור בבורסה פתוחה חייבים להירשם אצל ה- SEC. דרישות רישום מפורטות לתאגידים וקרנות מנוהלות מתוארות בחוק ניירות ערך משנת 1933, בחוק ניירות ערך משנת 1934 ובחוק חברת ההשקעות משנת 1940. שלוש החקיקות הללו מהוות את המסגרת לרישום חברות, רישום ניירות ערך, הנפקת ניירות ערך של סחר ציבורי וכן הצעות השקעה פרטיות ומסחר בניירות ערך.
טופס SEC 15-12G משחרר חברות של חלק מדרישות הדיווח שלהן לפי סעיפים 12 (ז), 12 (ח), 13 ו- 15 (ד) לחוק ניירות ערך משנת 1934. חברות רשאיות להשתמש בטופס זה אם הן מתכננות לסיים את רישום מחלקת האבטחה. טופס SEC 15-12G עשוי לסייע לחברות להיפטר מדרישות דיווח מסוימות. בעת מילוי טופס SEC 15-12G, למנפיקים אפשרות לסיים או להשהות את הדיווח במסגרת הדברים הבאים: כלל 12g-4 (a) (1), כלל 12g-4 (a) (2), כלל 12h-3 (b)) (1) (i), כלל 12h-3 (b) (1) (ii), כלל 15d-6 וכלל 15d-22 (b).
סעיף 12 (ז)
טופס SEC 15-12G מאפשר לחברות להפסיק את רישומן כפי שהוגש על פי הוראות הנדרשות בסעיף 12 (ז). סעיף 12 לחוק ניירות ערך משנת 1934 מפרט את דרישות הרישום לכל סוגי ניירות הערך. סעיף 12 (ז) דן באופן ספציפי בדרישות הרישום לחברות העוסקות במסחר בינלאומי. סעיף 12 (ח) מתווה את סמכותו של ה- SEC לספק פטור מדווח עבור סעיף 12 (ז).
סעיפים 13 ו -15 (ד)
טופס SEC 15-12G מאפשר לחברות להגיש להשעיית התחייבויות הדיווח לפי סעיפים 13 ו -15 (ד). סעיף 13 מפרט את דרישות הדיווח המלאות שחברות חייבות לקיים כפי שנרשם בסעיף 12. סעיף 15 (ד) מפרט את תהליך הדיווח של אנליסט ניירות ערך ואת ניגודי העניין הפוטנציאליים שעלולים להתרחש מדוחות אנליסטים ומחקרים שמספקים אנליסטים ביטחוניים.
