מהי טופס SEC: הצהרה ראשונית על בעלות מועילה על ניירות ערך?
טופס SEC 3: הצהרה ראשונית על בעלות מועילה על ניירות ערך הוא מסמך שהוגש על ידי מבקר חברה או בעל מניות עיקרי בנציבות ניירות ערך (SEC).
זהו צעד חשוב לסייע בוויסות מסחר פנים, המהווה קנייה או מכירת נייר ערך של אדם המבוסס על מידע שאינו ציבורי מהותי. הגשת טופס 3 מסייעת לחשוף מיהם מבפנים אלה ולעקוב אחר התנהגויות חשודות.
על פי ה- SEC, הגילוי הוא חובה. המידע שנמסר בטופס נועד לחשוף את אחזקותיהם של דירקטורים, נושאי משרה ובעלים מועילים של חברות רשומות. מידע זה הופך לרשומה ציבורית ולכן הוא זמין לבדיקה ציבורית.
מי יכול להגיש את טופס SEC 3: הצהרה ראשונית על בעלות מועילה על ניירות ערך?
מבקר החברה צריך להגיש את הטופס 3 למערכת SEC לא יאוחר מעשרה ימים לאחר התחברות לחברה.
ה- SEC מפרט את הבאים שצריכים להגיש טופס 3:
- כל דירקטור או נושא משרה של מנפיק עם סוג של ניירות ערך הון בעלים מועילים של למעלה מ- 10% ממעמד של ניירות ערך. נושא משרה, דירקטור, חבר מועצה מייעצת, יועץ השקעות, או איש מסונף של השקעה יועץ או בעלים מועילים. של יותר מ -10% מכל סוג של ניירות ערך מצטיינים, נאמן, נאמן, נהנה או מתפלל הנדרשים לדווח
יש להגיש את הטופס עבור כל חברה בה אדם הוא מבפנים, ללא קשר לשאלה אם למבטח יש תפקיד הון בחברה באותה עת.
כיצד להגיש טופס SEC 3: הצהרה ראשונית על בעלות מועילה על ניירות ערך
הקובץ נדרש להזין את שמו, כתובתו, מערכת היחסים עם האדם המדווח, שם האבטחה וסמל התיוג שלו.
ישנם שני טבלאות שצריך גם למלא. טבלה 1 מיועדת לניירות ערך לא נגזרים שהם בבעלות מועילה, ואילו טבלה II מיועדת לניירות ערך נגזרים בבעלות מועילה, כולל פניות, שיחות, כתבי אופציה, אופציות וניירות ערך להמרה.
טפסים קשורים אחרים
טופס 3 קשור גם לטפסים 4 ו -5 SEC, יחד עם חוק ניירות ערך משנת 1934 (SEA). SEA נוצר כדי לנהל עסקאות ניירות ערך בשוק המשני, בעקבות ההנפקה הראשונית שלהם, כדי להבטיח שקיפות פיננסית רבה יותר ופחות הונאה.
טופס 4 מיועד לשינויי בעלות. יש לדווח על שינויים אלה ל- SEC תוך שני ימי עסקים, אם כי קטגוריות עסקאות מוגבלות אינן כפופות לדרישת דיווח זו. על המבקשים להגיש את טופס 5 כדי לדווח על כל עסקאות שהיו צריכות להיות מדווחות קודם לכן בטופס 4 או שהיו זכאים לדיווח נדחה.
ה- SEC אימץ באוגוסט 2002 כללים ותיקונים חדשים לסעיף 16 לחוק ניירות ערך, בהתאם להוראות Sarbanes-Oxley, אשר האיצו את המועד האחרון להגשת דוחות רבים על בעלות פנים.
בנוסף לטפסים 3, 4 ו- 5, קיימים מספר טפסים חשובים אחרים של SEC. לדוגמה, חברות חייבות להגיש טופס 10-K, דוח שנתי הכולל סיכום מקיף של ביצועיהן. 10-K כולל בדרך כלל חמישה קטעים ברורים:
- עסק: פרטים כולל הפעילות העיקרית, המוצרים והשירותים של החברה. גורמי סיכון: אלה מתארים את כל הסיכונים העומדים בפני החברה או עלולים להיתקל בהם בעתיד, בדרך כלל רשומים לפי סדר החשיבות. דוגמאות לכך כוללות את הסיכון לפירעון בהלוואות או את הסיכון לתקנות חדשות המעכבות את ההתקדמות. נתונים פיננסיים שנבחרו: אחד הסעיפים החשובים ביותר עבור אנליסטים מחקריים המפרט מידע פיננסי ספציפי אודות החברה בחמש השנים האחרונות. הדיון והניתוח של ההנהלה על המצב הכספי ותוצאות הפעילות: אלה מכונים MD&A המתייחס למידע איכותי המלווה את הדוחות הכספיים. זה נותן לחברה הזדמנות להסביר את התוצאות העסקיות שלה משנת הכספים הקודמת. דוחות כספיים ונתונים משלימים: זה כולל את הדוחות הכספיים המבוקרים המלאים של החברה, כולל דוח רווח והפסד, מאזן ודוחות תזרימי מזומנים.
יחד, כל הגשמי ה- SEC הם מקורות מידע חשובים לכל מי ששוקל השקעה בחברה.
הורד את טופס SEC 3: הצהרה ראשונית על בעלות מועילה על ניירות ערך
לחץ על קישור זה כדי להוריד עותק של טופס SEC 3: הצהרה ראשונית על בעלות מועילה על ניירות ערך.
- טופס 3 הוא מסמך שעל מבפני חברה או בעל מניות עיקרי להגיש ל- SEC. המידע שנמסר בטופס נועד לחשוף את אחזקותיהם של דירקטורים, נושאי משרה ובעליה מועילים של חברות רשומות והופך לרשומה ציבורית. על הטופס להיות שהוגש ל- SEC לא יאוחר מעשרה ימים לאחר שבפנים פנימה קשורה לחברה.
