IRAs Roth הם חשבונות פופולריים עבור המשקיעים להשאיר ליורשיהם בגלל מצבם ללא מיסוי והיעדר הפצות מינימליות נדרשות במהלך חיי הבעלים המקוריים.
אתה תורם את התרומות שלך מ- Roth בכסף לאחר מס וכל ההפצות שאתה לוקח אינן פטורות ממס כל עוד אתה בן 59 וחצי לפחות ויש לך חשבון רוט IRA לפחות חמש שנים.
הנהנים שלך יכולים להמשיך ליהנות מסטטוס זה ללא מס למשך תקופה לאחר שהם יורשים את החשבון. עם זאת, הם לא יוכלו למקסם את חיסכון המס שלהם באמצעות חשבון רוט אלא אם כן הוא יועבר בצורה הנכונה. הנה מה שאתה צריך לדעת.
Takeaways מפתח
- על ידי השארת ה- RRA IRA ליורשיך, אתה יכול לספק להם הכנסות ללא מס למשך שנים רבות. וודא שאתה מייעד את המוטבים שלך כשתפתח את החשבון ותשנה אותם בעתיד במידת הצורך. אם אתה מתכנן להשתמש נאמנות, התייעץ עם איש מקצוע פיננסי או משפטי המכיר את הכללים.
מורשת פטורה ממס
IRAs של רוט יכולים לספק למוטבים מתנה מתמשכת ונטולת מס. סקוט ספארקס, יועץ ניהול הון בחברת Northwestern Mutual בדנבר, קולורדו, אמר ל"וול סטריט ג'ורנל ", " מבחינה מורשת שמאפשרת לו, זו אחת המתנות היותר מועילות שאדם יכול להעביר לדור הבא. " יתרונות אחרים לבעלי החשבונות עצמם, אין פלא שרשות ה- IRA של רוט הפכו לאחת הדרכים הפופולריות ביותר לחיסכון לפרישה.
החסרונות שיש להימנע מהם
יש גם כמה טעויות פוטנציאליות שתצטרך להיות מודע להן, ולהימנע מביצוע אם המטרה שלך היא להעביר את חשבונך לדור הבא. לדברי יועצים פיננסיים, השגיאות הנפוצות ביותר כוללות:
כישלון למתן שם למוטב
זו ככל הנראה הטעות הברורה ביותר שבעל רוט IRA יכול לבצע. אם אינך רשום מוטב, העברת החשבון עשויה להיקבע על פי רצונך, דבר שעלול להיות מסובך, יקר וארוך זמן רב. על בעלי רשות IRA למנות את המוטבים שלהם ברגע שהם פותחים את החשבון, ולשנות אותם, לפי הצורך, בעתיד.
זה יבטיח שהכסף בחשבון יעבור לאדם שלשמו נועד. לרוב המוסדות הפיננסיים יש טפסים מוטבים של Roth IRA נפרדים אותם תצטרכו להיות מלאים.
בחירת המוטב הלא נכון
זוגות נשואים מציגים לרוב זה את זה כמוטבים העיקריים מחשבונות רוט שלהם. כבן זוג אחד נפטר, בן הזוג השני יורש את הכסף. ואז הוא מועבר שוב למוטב אחר עם מות בן הזוג השני.
אבל במקרה של רוט IRAs, יתכן וחכם להשאיר את הכסף למוטבים צעירים יותר. הסיבה לכך היא שעל פי החוק הבטוח, הם יכולים למתוח את התפוצה לאורך עשור. הנהנים מסוימים יכולים למתוח את ההתפלגויות עוד יותר - למעשה, לאורך תקופות חייהם. אלה כוללים אנשים נכים או חולים כרוניים, אנשים שאינם צעירים יותר מ -10 שנים מבעל ה- IRA, או ילד של בעל ה- IRA שלא הגיע לגיל הרוב.
בובי ביהרלס, שותף במשרד עורכי הדין מק'דרמוט וויל ואמרי בשיקגו, אמר לוול סטריט ג'ורנל כי "ללא ספק היתרונות הגדולים ביותר של IRA לאחר מותו הם צמיחה פטורה ממס בחשבון והעובדה שניתן לבצע הפצות. ללא השלכות מס הכנסה."
עם זאת, השארת רוט למוטב צעיר יותר עשויה לעורר מסי העברה על עזבון או דילוג על דור במקרים מסוימים, לכן כדאי להתייעץ עם איש מקצוע פיננסי שמכיר את הכללים.
הקמת אמון בצורה לא נכונה
הוצאת נכסי רוט שלך לנאמנות לאחר מותך יכולה להיות רעיון טוב - כל עוד בחרת בסוג הנאמנות הנכון והמוטבים שלך נקראים ספציפית בנאמנות. על הנאמנות להיות אמון צינורי שיוציא את ההפצות המינימליות הנדרשות מדי שנה. מסמכי הנאמנות צריכים גם לפרט את כל הפרטים הנוגעים להפצות ולמוטבים. אחרת, מס הכנסה עשוי לדרוש מהנאמנות לפזר את כל ההכנסות בחשבון תוך חמש שנים. זהו תחום נוסף בו רצוי לפנות לעזרה מקצועית.
יידע את המוטבים שלך שלמרות שלא היית צריך לקחת הפצות מינימליות נדרשות מ- IRA של רוט שלך, הם בדרך כלל יצטרכו לעשות זאת.
הזנחה לקחת הפצות מינימליות נדרשות (RMD)
זוהי טעות שמוטבים יכולים לעתים קרובות לעשות. מוטבים שאינם בני זוג שיורשים רוט IRA נדרשים בדרך כלל להתחיל בהפצות עד 31 בדצמבר השנה שאחרי השנה בה נפטר בעל החשבון המקורי.
אם המוטב לא מצליח לעשות כן, יתכן והם ייאלצו למשוך את כל הכסף תוך חמש שנים במקום להפיץ את החלוקה על פני 10 שנים. יכולות להיות גם עונשי מס משמעותיים על אי עמידה בכללי ה- RMD.
