האם יש דרך להגביל הפצות מינימליות נדרשות (RMD)? הם מהווים חלק מחיים עבור משקיעים שהגיעו לגיל 70½ ויש להם חשבון פרישה מס '401 (k) או חשבון פרישה פרטני (IRA). גיל זה עשוי לעלות ל 72 אם הצעת חוק שנמצאת כעת בקונגרס עוברת, אך כל גיל שיגביל את מגבלת ה- RMD, RMDs ימשיכו להתקיים - וכך גם המסים שאתה חייב כשאתה לוקח אותם.
להלן מבט על ארבע דרכים לניהול RMD כאשר אינך זקוק לכסף.
Takeaways מפתח
- לא כל חוסכים הפרישה שהגיעו לגיל 70 וחיים עם 401 (K) מסורתיים או IRA זקוקים לכסף מ- RMDs. ישנן מספר דרכים להפחית - או אפילו להסתובב - את חשיפת המס שמגיעה עם RMDs. האסטרטגיות כוללות עיכוב פרישה, המרת רוט IRA או הגבלת מספר ההפצות הראשוניות. בעלי חשבונות IRA מסורתיים יכולים גם לתרום את ה- RMD שלהם לצדקה מוסמכת.
המשך לעבוד
אחת הסיבות העיקריות ל- RMDs היא ששירות הפדיון הפנימי (IRS) מעוניין לקבל שכר עבור הכנסות שלא היו מעורבות בעבר. אך עבור חוסכים ב -401 (k) שממשיכים לעבוד מעל 70½ ואינם מחזיקים 5% או יותר בחברה, התוכנית עשויה לאפשר להם לעכב את ההפצות עד לפרושם. שים לב כי פטור זה חל רק על 401 (k) שלך בחברה בה אתה עובד כרגע.
המרה ל- IRA רוט
אסטרטגיה נוספת לחוסכים עשירים המחפשים להימנע מהפצת חלוקות נדרשות היא לפרוס חלק מהחסכונות שלהם ל- IRA של רוט. בניגוד ל- IRA מסורתי או Roth 401 (k), הדורשים RMDs, IRA של Roth אינו דורש הפצות כלל. המשמעות היא שהכסף יכול להישאר - ולגדול פטור ממס - ברוט IRA כל עוד אתה רוצה או שהוא יכול להשאיר ליורשים.
תרומה ל- IRA של רוט לא תוריד את ההכנסה החייבת במס, אך אינך צריך לשלם מיסים על משיכות מהרווחים אם אתה מעל 59 ½, והיה לך החשבון פתוח במשך חמש שנים ומעלה. משקיעים שיש להם תמהיל של כסף ב- IRA Roth וחשבונות חיסכון מסורתיים לפנסיה יכולים לנהל את המסים שלהם בצורה יעילה יותר.
עם זאת, שימו לב שהעברת כספים לפני מס מחשבון פרישה לחברת IRA של רוט פירושה שעליך לשלם מיסים בבת אחת על אותם כספים. המרות ברוט יכולות להיות יקרות, בין אם אתה מעביר כסף מ- 401 (K) או מ- IRA מסורתי. בדוק את האפשרויות שלך בפירוט עם יועץ המס שלך.
עבור מרבית חוסכי הפרישה, תשלום מיסים על חלוקות הוא רע הכרחי מכיוון שהם זקוקים לכסף, אך גמלאים אמידים עם ביצת קן ניכרת עשויים לרצות להחזיק מעמד אם יוכלו למצוא דרך להימנע מלקחת אותם.
הגבל את ההפצות בשנה הראשונה
דפיקה גדולה כנגד השקעות RMD הן המסים שהמשקיעים צריכים לשלם כתוצאה משיכת חלק מחיסכון הפרישה שלהם. זה עלול לדחוף את הפורש לגדר מס גבוה יותר, מה שאומר שיותר כסף יעבור לדוד סם. לגמלאים שמלאו 70 שנה יש עד ה -1 באפריל של השנה הקלנדרית לאחר שהגיעו לגיל זה לקחת את התפוצה הראשונה שלהם. לאחר מכן עליהם לקחת את זה עד 31 בדצמבר על בסיס שנתי.
גמלאים רבים בוחרים להפסיק לקחת את ה- RMD הראשון שלהם מכיוון שהם חושבים שהם יהיו בסולם מס נמוך יותר עם פרישתם. בעוד שההמתנה הגיונית עבור רבים, זה גם אומר שתצטרך לבצע שתי חלוקות בשנה אחת, מה שגורם ליותר הכנסות שמס הכנסה יחייב במס. זה יכול גם לדחוף אתכם חזרה לתעלת מס גבוהה יותר, ליצור אירוע מס גדול עוד יותר.
הנה אפשרות טובה יותר: קח את ההפצה הראשונה שלך ברגע שאתה מלא 70½ (אלא אם כן אתה מצפה בסופו של דבר במדרגת מס נמוכה משמעותית) כדי למנוע הצורך להיפרד פעמיים בשנה הראשונה.
תרמו הפצות לצדקה מוסמכת
יש חוסכים, ובעלי עשירים במיוחד, מעדיפים לראות את כספם נועד למטרה טובה מאשר לתת חלק מהם לממשלה. בעלי חשבונות IRA מסורתיים יכולים לתרום את ה- RMD שלהם לצדקה מוסמכת. זה ידוע בשם כלל ההפצה לצדקה מוסמך (QCD). זה לא חל על 401 (k).
אם התרומה עומדת על 100, 000 $ ומטה - ותועבר מחוץ ל- IRA וישירות לצדקה - לא תצטרך לשלם מיסים על ה- RMD. על מנת להשיג את הפרת המס, הצדקה חייבת להיחשב כשירה על ידי מס הכנסה. זוהי דרך טובה לחסוך בתשלום מיסים בזמן שאתה תורם לצדקה שאחרת הייתה מקבלת תרומה מחשבונות החיסכון הרגילים שלך. אתה יכול אפילו להרגיש שאתה יכול לתת קצת יותר אם אתה עושה את זה ככה. (שים לב כי כסף שלא נתרם בדרך זו לא ניתן לנכות את המסים שלך כתרומה לצדקה; אינך יכול לקבל את זה בשני הכיוונים.)
בשורה התחתונה
אנשים רבים מסתמכים על קרנות השקעה למימון שנות הפרישה שלהם. אבל למי שלא צריך את הכסף, הגבלת חשיפת המס מההשקעות הינה RMB שם המשחק. עיכוב פרישה, הסבה ל- IRA של רוט או הגבלת מספר ההפצות הראשוניות הן שלוש אסטרטגיות שיכולות לעזור להפחית את חשיפת המס שמגיעה עם RMDs. ביצוע QCD הוא הרביעי.
