כאשר מעסיקים רוצים להעניק לעובדים דרך המועילה במס לחסוך לפנסיה, הם עשויים להציע השתתפות בתוכנית 401 (k). הם עשויים להציע לעובדים IRA SEP (פנסיית עובדים פשוטה) או אם החברה מונה 100 עובדים או פחות, IRA פשוט (תוכנית התאמה לחיסכון לעובדים לעובדים).
אנשים יכולים לפתוח רוט או IRA מסורתי בנפרד ממעביד, אך יש להם גישה רק ל- 401 (k), SEP IRA, או IRA פשוט כאשר הם מוצעים על ידי מעסיק. עבור עצמאים, "מעסיק" כולל בעל / עובד. כפי שמשתמע משמם, SEP ו- IRAs פשוטים נועדו להקל על המעסיקים לקבוע תוכנית פרישה לעובדים. יש להם פחות עומסים ניהוליים מתוכניות 401 (k).
Takeaways מפתח
- תוכניות 401 (k) - ו- IRAs עם SEP ו- SIMPLE - הינן חשבונות חיסכון פרישה נדחים על ידי מס המוצעים על ידי מעסיקים. אנשים יכולים גם להקים IRA מסורתי או Roth. מירוצים בדרך כלל מציעים יותר אפשרויות השקעה מאשר 401 (K), אך תרומה מותרת הרמות נמוכות בהרבה.
באופן כללי, אתה יכול לבצע משיכות מ- 401 (k) s ומהסוגים השונים של IRAs ללא עונש ברגע שתגיע לגיל 59½, אם כי ישנם כמה חריגים.
401 (ק) ש
401 (k) הוא חשבון חיסכון פרישה נדחה במס המוצע על ידי מעסיקים לעובדיהם. עובדים תורמים כסף לחשבונם והמעסיקים יכולים לבחור להתאים אחוז מאותה תרומה.
התרומות לחשבונות 401 (k) מתבצעות לפני מס. הכסף מופקד בהשקעות שונות, בדרך כלל בשורה של קרנות נאמנות, כפי שנבחר על ידי הספונסר. בחירות הקרן נועדו לעמוד בסובלנות מסוימת לסיכון כך שעובדים רשאים לקחת סיכון אגרסיבי או שמרני רק בנוח.
לרבות 401 (k) קיימות דרישות הבשלה לתרומות תואמות, אך ה- IRA של SEP ו- SIMPLE פשוטים למקבל 100% ברגע שתרומה.
הכנסות השקעה צוברות ומתחברות ללא מס. המשיכות ממוסות בשיעור המס הרגיל, כל עוד הן מתבצעות בגיל 59½ ומעלה.
מעסיקים רבים גם מתחילים להציע לרוט 401 (k) s. שלא כמו 401 (k) מסורתיים, התרומות ממומנות בכסף לאחר מס, כך שהן אינן ניכות להפחתת מס; עם זאת, משיכות מוסמכות הינן פטורות ממס.
החל משנת 2020, המשתתפים יכולים לתרום עד 19, 500 דולר לשנה למסורתית או Roth 401 (k), עם תוספת נוספת של 6, 500 $ לתפיסה המותרת לבני 50 ומעלה. פרטים נוספים על מגבלות התרומה זמינים ממס הכנסה.
יתכן ויהיה רשאי לעובד לקחת הלוואות או משיכות מצוקה מ- 401 (K). החזר הלוואות מנוכה בדרך כלל מתשלומי המשכורת של העובד.
IRAs
ישנם מספר סוגים של IRAs. חשבון פרישה אינדיבידואלי (IRA) (מסורתי או רות ') הוא חשבון חיסכון פרישה נדחה במס שהוקם על ידי אדם בודד. מעבדי SEP ו- SIMPLE פשוטים מוצעים על ידי מעבידים לעובדיהם. הם דומים לחשבונות 401 (k) במובנים רבים, אך ישנם כמה הבדלים, ובראשם גבולות התרומה וכיצד הם עובדים.
שלא כמו 401 (k) s, IRAs בדרך כלל לא מתירים הלוואות.
חשבונות IRA מוחזקים על ידי האפוטרופוסים, כמו בנקים או תיווך. שלא כמו 401 (k) שניות, ה- IRA מאפשרים לבעלי חשבונות להחזיק נכסים רבים ושונים בחשבון, כולל מניות, אג"ח, תקליטורים ואפילו נדל"ן. חלק מהנכסים, כגון אמנות, אינם מורשים במסגרת IRA, על פי כללי מס הכנסה.
IRAs מסורתיים ורוטים
בדומה ל -401 (k) ש ', התרומות למס הכנסה המסורתית בדרך כלל ניתנות להפחתה ממס. הרווחים והחזרים גדלים ללא מסים ומשלמים מס על משיכות בפרישה. תרומות ל- IRA של רוט מתבצעות בדולרים לאחר מס, אך המשיכות הינן פטורות ממס בפרישה.
מגבלות התרומה השנתית למסיבות ה- IRA המסורתיות והרוטות הן 6, 000 $, החל משנת 2020, עם תוספת נוספת של 1, 000 דולר לתפוסה המותרת לאנשים בני 50 ומעלה.
IRAs SEP
ל- IRA של SEP יש מגבלות תרומה שנתיות גבוהות יותר מאשר IRAs רגילים ורק המעסיק שלך יכול לתרום לזה. החל משנת 2020, המעסיקים יכולים לתרום עד 25% מהשכר השנתי ברוטו של עובד כל עוד התרומות לא יעלו על 57, 000 $.
IRAs פשוטים
תרומות פשוטות ל- IRA פשוטות לעבוד באופן שונה מ- SEP IRA ו- 401 (k) שניות. מעסיק יכול להתאים לעד 3% מהתרומה השנתית של העובד או להגדיר תרומה של 2% ללא בחירה משכרו של כל עובד. האחרון אינו דורש תרומות עובדים.
מגבלת התרומה לעובדים היא 13, 500 דולר בשנת 2020, ואלה בני 50 ומעלה יכולים לתרום תרומה נוספת לתפוסה של עד 3, 000 דולר.
תובנה של יועץ
מישל מאברי, CFP®, AIF®
קבוצת הייעוץ הראשונה של הלקוח, האטיסבורג, מיס.
401 (k) היא תוכנית בחסות מעביד, שתוכל לבצע דחיות בחירה. אתה יכול לתרום עד 19, 500 דולר לשנה, בנוסף לסכום של 6, 500 $ לתפוס בשנת 2020 עבור אותם 50 שנה ומעלה. בדרך כלל תוכניות מעסיקים מספקות כמות מסוימת של תרומה תואמת. אתה יכול לבחור מתפריט של קרנות נאמנות או תעודות סל, כפי שתואר על ידי התוכנית האישית שלך. IRA אינו קשור למעסיק. אם הכנסותיך נמוכות מסכום מסוים ואינך מכוסה על ידי תוכנית מעסיק, אתה יכול לתרום עד 6, 000 $ לשנה בתוספת תרומה של 1000 $ לתפוס עבור אותם גיל 50 ומעלה.
היתרון של IRA הוא שבחירות ההשקעה שלך הרבה יותר גדולות וכמעט בלתי מוגבלות. יש לקחת בחשבון את העלויות של כל אחת מהן, והם ישתנו בהתאם לבחירת ההשקעה.
