תוכן העניינים
- מבט על רוט 401 (k) יתרונות
- הכללים
- גורמים בתהליך קבלת ההחלטות
- בשורה התחתונה
חשבון Roth 401 (K) ערך את הופעת הבכורה שלו בקהילת ההשקעות בפרישה בשנת 2006. נוצר על ידי הוראה בחוק הצמיחה הכלכלית ופיוויון המס משנת 2001 ועוצב על פי ה- RRA IRA, Roth 401 (K) הוא מעסיק - חשבון חיסכון השקעות ממומן שמעניק לעובדים את האפשרות לחסוך לפרישה בכסף לאחר מס.
המשתתפים בתוכניות 403 (ב) זכאים גם להשתתף בחשבון רוט.
למרות שהיכולת לתרום לרוט 401 (k) נקבעה במקור לפקיעה בסוף שנת 2010, חוק הגנת הפנסיה משנת 2006 הפך את רוט 401 (k) לקבוע.
Takeaways מפתח
- רוט 401 (k) היא תוכנית חיסכון בחסות מעביד, המעניקה לעובדים אפשרות להשקיע דולרים לאחר מס לפרישה. גבולות ההשתתפות לשנת 2020 הם 19, 500 דולר לאנשים מתחת לגיל 50 ו -26, 000 דולר לגילאי 50 ומעלה. למרות שאתה משלם מיסים על התרומות שלך, משיכות שאתה לוקח לאחר גיל 59 ½ יהיו פטורים ממס אם החשבון מומן במשך חמש שנים לפחות. שלא כמו רוט IRA, עליך לקחת הפצות מינימליות דרושות מ- Roth 401 (k) החל מגיל 70 ½ אנשים שהמיסים שלהם כרגע נמוכים או שצפויים לשלם מיסים גבוהים יותר בפרישה עשויים ליהנות מפתיחת רוט 401 (K).
מבט על רוט 401 (k) יתרונות
היתרונות הקשורים ל- Roth 401 (k) תלויים במידה רבה בנקודת המבט שלך. מבחינת הממשלה הרוט 401 (k) מייצר הכנסות שוטפות בצורה של דולרי מס. זה שונה מ- 401 (k) המסורתיים, עבורם המשקיעים מקבלים ניכוי מס על התרומות שלהם. הודות לניכוי זה, כספים שבדרך כלל יאבדו למס הכנסה נותרו בדחיית המס בחשבון עד שהם נמשכים.
מבחינת המשקיע, החשבון צפוי לצמוח עם הזמן וכסף שהיה אבוד לאיש המס במקום זאת יבזבז את כל אותן שנים בעבודה עבור המשקיע. הממשלה גם רוצה שהנכסים הללו יגדלו מכיוון שדחיית המס מסתיימת כאשר הכסף מושך מהחשבון. בעיקרו של דבר, הממשלה נותנת לך הפסקת מס היום בתקווה שיהיו עוד יותר כסף למס בעתיד.
הרוט 401 (k) עובד הפוך. הכסף שאתה מרוויח היום ממוסה היום. כשאתה מכניס את הכסף הזה לאחר מס למסך רוט 401 (ק) שלך, משיכות שתבצע לאחר שתגיע לגיל 59½ יהיו פטורות ממס אם החשבון מומן במשך חמש שנים לפחות. הסיכוי לכסף ללא מס במהלך הפרישה אטרקטיבי למשקיעים.
הסיכוי שישלמו דולרי מיסים היום במקום לדחות הוא אטרקטיבי עבור הממשלה. למען האמת, זה כל כך אטרקטיבי, עד כי מחוקקים דנו בחיסול ה- IRA המסורתיים להפחתת מסים והחלפתם בחשבונות כמו Roth 401 (K) ו- Roth IRA.
הכללים
בניגוד ל- Roth IRA, שיש לו מגבלות הכנסה המגבילות חלק מהמשקיעים מלהשתתף, אין מגבלות הכנסה ברוט 401 (k). משקיע יכול לתרום ל- Roth 401 (k), 401 (k) מסורתי, או לשילוב של השניים, בהנחה ששניהם מוצעים על ידי המעסיק שלהם.
עם זאת, גבולות התרומה נשארים זהים ללא קשר לשאלה אם בחרת בחשבון מסורתי, רוט או שניהם. מגבלת התרומה לשנת 2019 נקבעת על 19, 000 $ לאנשים מתחת לגיל 50 ו 25, 000 $ עבור אותם 50 ומעלה. בשנת 2020 המספר הזה עולה ל -19, 500 דולר ותוספת של 6, 500 $ אם אתה בן 50 ומעלה.
מגבלת התרומה היא יתרון אחד שיש לרוט 401 (k) על פני רוט או IRA מסורתי: הסכום הכולל שאתה יכול לתרום לחשבונות אלה הוא 6, 000 דולר לשנה (7, 000 $ אם אתה בן 50 ומעלה) בשנת 2019 ו 2020.
ההחלטה לגבי תוכנית שתבחר תלויה במידה רבה במצב הכלכלי האישי שלך. אם אתה מצפה להיות בסולם מס גבוה יותר לאחר הפרישה מאשר בשנות עבודתך, רוט 401 (K) עשוי להיות הדרך ללכת - זה יספק משיכות פטורות ממס בעת פרישתך.
אמנם זה אולי נראה אינטואיטיבי שרוב המשקיעים יחוו ירידה בשיעור המס שלהם עם פרישתם, אך לעיתים לגמלאים יש פחות ניכוי מס, ויש גם את ההשפעה הפוטנציאלית של חקיקה עתידית, שעלולה לגרום לשיעורי מס גבוהים יותר. בהתחשב בחוסר הוודאות בשיעורי המס בעתיד, עובדים צעירים שיש להם כיום שיעורי מס הכנסה נמוכים עשויים לרצות לשקול להשקיע בתוכניות שלאחר המס כמו רוט 401 (k), למעשה ננעלים בשיעור המס התחתון.
גורמים בתהליך קבלת ההחלטות
ישנם מספר גורמים שעשויים להשפיע אם תחליט לפתוח רוט 401 (k) או לא.
- החברה שלך עשויה שלא להציע את רוט 401 (k). פעולה זו הינה מרצון עבור מעסיקים, וכדי להציע תוכנית כזו, על המעסיקים להקים מערכת מעקב שתבדיל את נכסי רוט מהתוכנית הנוכחית של החברה. זו עשויה להיות הצעה יקרה, והמעסיק שלך עשוי לבחור שלא לעשות זאת. בניגוד ל- IRAs Roth, משתתפי Roth 401 (k) כפופים לחלוקה מינימלית נדרשת בגיל 70½, מה שמאלץ את המשקיעים לבצע הפצות גם אם הם לא צריכים או רוצה אותם. ניתן להימנע מדרישת ההפצה על ידי גלגול ל- IRA של רוט, אך פעולה זו היא טרחה ניהולית, ומחוקקים רשאים לשנות את הכללים בכל עת לאיסור העברות כאלה. ביצוע של רוט והן 401 (k) מסורתיים יאפשרו לך לקחת כסף מחשבונות הפטור ממס ו / או נדחים ממס, שיכולים לעזור לך לנהל את הכנסותיך החייבות במס בזמן הפרישה.
כל התרומות התואמות שהמעסיק מביא לרוט 410 (ק) שלך חייבות להיות מופקדות בחשבון 401 (k) מסורתי.
בשורה התחתונה
חכם להעריך את שיעור המס הנוכחי שלך לעומת שיעור המס העתידי הצפוי שלך לפני שתקבל את ההחלטה שלך לגבי השקעה ברוט 401 (K). שיעור מיסים הנמוך כעת ממה שאתה מצפה מאוחר יותר הופך את החשבון לסוג זה לאטרקטיבי, אך אם ההפך הוא הנכון, תוכניות נדחות מס הן ככל הנראה אפשרות טובה יותר. זכור גם כי לא ניתן להמיר נכסים המוחזקים בחשבון 401 (k) מסורתי לחברת Roth 401 (k).
