הם מס דמי ביטוח בריאות

תוכן העניינים

• כלל 10%
• ניכויים לעצמאים
• דרכים אחרות להפחתת חשבון המס שלך
• בשורה התחתונה

בחן מקרוב את ההוצאות החודשיות שלך ויש סיכוי טוב שביטוח הבריאות נמצא ממש בראש הרשימה. עבור אנשים ללא סובסידיה ממשלתית, הפרמיה הממוצעת עבור תוכניות שנמכרו בבורסה לבריאות בשנה שעברה הייתה 440 דולר לחודש, לפי אתר ההשוואה eHealthInsurance. תוכניות משפחתיות, בינתיים, עולות בממוצע 1, 168 דולר לחודש.

עם כל כך הרבה צרכנים שנגרמו כתוצאה מעלייה בהוצאות הבריאות, יתכן שאתה תוהה אם אתה יכול לפחות לקבל הפחתת מס על הפרמיות שלך. התשובה: זה תלוי. הפרמיות שלך עשויות להיות כבר פטורות ממס אם אתה משלם אותן באמצעות ניכוי שכר בעבודה. אם לא, אתה עדיין יכול לתבוע ניכוי אם סך עלויות הבריאות שלך מספיק גבוהות.

עצמאים עשויים להיות מוסמכים גם למחוק את דמי ביטוח הבריאות שלהם, אך רק אם הם עומדים בקריטריונים מסוימים.

Takeaways מפתח

• אם אתה מקבל ביטוח בריאות באמצעות המעביד שלך, סביר להניח שהתרומות שלך נעשות בדולרים לפני מס. לכן אינך יכול לנכות את חלקך מהפרמיות בסוף השנה. אתה יכול לנכות פרמיות - ועלויות בריאות אחרות - אם ההוצאות שלך עולות על 10% מההכנסה ברוטו המותאמת שלך, או AGI. עם זאת, אתה יכול רק לנכות את הסכום העולה על 10% מכלל AGI. עובדים המועסקים העומדים בקריטריונים מסוימים יכולים לנכות פרמיות, גם אם הם לא עומדים ברף של 10%. עם זאת, הם לא יכולים לנכות יותר מסכום ההכנסה שעסק שלהם הניב.

כלל 10%

בערך מחצית מהאמריקאים מקבלים ביטוח בריאות באמצעות תוכנית מבוססת מעביד, על פי eHealthInsurance. אם יש לך ניכוי שכר במקום, רוב הסיכויים שאתה משלם את חלקך מהפרמיה בדולרים לפני מס. זה אומר שאתה לא יכול לנכות את הפרמיות שלך בסוף השנה, או שתנכה את ההוצאה הזו פעמיים.

עם זאת, יתכן שתוכל לנכות חלק מהפרמיות שלך אם שילמת לביטוח בעצמך תוך שימוש בדולרים שלאחר המס. לשנת המס 2019 אתה רשאי לנכות את כל הוצאות הבריאות המוסמכות שלא הוחזרו לך ששילמת עבור עצמך, את בן / ת הזוג או את התלויים שלך - אך רק אם הם עולים על 10% מההכנסה ברוטו המותאמת שלך (AGI). זהו רף גבוה יותר משנת 2017 ו -2018, אז עלויות העולות על 7.5% מ- AGI היו זכאיות לניכוי.

הוצאות מוסמכות כוללות פרמיות המשולמות עבור פוליסת ביטוח בריאות, וכן הוצאות מחוץ לכיס עבור דברים כמו ביקורי רופאים, ניתוחים, טיפולי שיניים וחזון ובריאות הנפש. אתה יכול לנכות רק את ההוצאות שמעבר ל -10% מה- AGI שלך, השווה להכנסות שלך בניכוי הוצאות מסוימות כמו דמי מזונות (אם נקבעו לפני 2019) ותרומות לתוכנית הפרישה.

נניח, למשל, שההכנסה ברוטו המותאמת שלך לשנה הייתה 50, 000 $. עשרה אחוזים מהסכום הזה הם 5, 000 דולר, כך שכל הוצאות מוסמכות העולות על הסכום הללו ניתנות לניכוי. אם סך ההוצאות הרפואיות שלך, כולל פרמיות, היו 6, 000 דולר, היית יכול לנכות 1, 000 דולר מההכנסה החייבת שלך.

וודא שלא תכלול הוצאות שהוחזרו בעת ביצוע החישוב שלך - כגון "זיכוי מס פרמיה", הסובסידיות הממשלתיות המבוססות על הכנסה המסייעות בהגדרת עלות הפרמיות הנמכרות בבורסה. עליך גם לסלק את כל ההוצאות שהוחזרו על ידי חברת הביטוח שלך או על ידי המעסיק שלך.

על מנת לנכות הוצאות רפואיות, עליך לפרט את הניכויים שלך. לכן, ברצונך לוודא כי סך הניכויים שלך עולה על הניכויים הרגילים לפני שתעשה זאת. בשנת 2019 הניכוי הסטנדרטי עלה ל 12, 200 דולר עבור הגישים החזר אינדיבידואלי ו 24, 400 $ לזוגות נשואים שהגישו במשותף.

ניכויים לעצמאים

חריג אחד לכלל 10% הוא לאנשים המנהלים עסק משלהם. במקרה כזה, אתה רשאי לנכות את מלוא תשלומי הפרמיה שלך, אך רק אם אינך זכאי להשתתף בתכנית של מעסיק אחר. זה אולי מונע ממך לקחת את המחיקה אם יש לך עבודה אחרת. אתה גם לא יכול לנכות פרמיות אם אתה מסוגל לקבל כיסוי באמצעות תוכנית העבודה של בן / בת הזוג שלך.

עם זאת, הניכוי עבור עצמאים מוגבל בסכום ההכנסה העסקית שלך. בכל שנה נתונה אינך יכול לנכות יותר מסכום ההכנסה שאתה מייצר באמצעות החברה שלך.

אנשים המפעילים יותר מעסק אחד יכולים למנות רק אחד מהם כנותן חסות לתוכנית ביטוח בריאות; אינך יכול פשוט להוסיף את ההכנסה למספר חברות בכדי לתבוע את הניכוי המרבי. לכן, יתכן וכדאי לבחור את העסק הרווחי ביותר שלך כספונסר התוכנית על מנת להגדיל את סכום ההקלות במס.

הניכוי עבור עצמאים נחשב למחיקה להכנסות האישיות שלך. אז אם אתה בעל יחיד, אתה מזין את סכום הניכוי בטופס 1040 עצמו, ולא בתוספת C שלך ("רווח או הפסד מעסק").

דרכים אחרות להפחתת חשבון המס שלך

גם אם אינך זכאי לנכות דמי ביטוח בריאות - בין אם אתה לא עומד ברף העלויות או שאתה מעדיף להשתמש בניכוי הסטנדרטי - ישנן דרכים אחרות להשתמש בקוד המס על מנת להפחית את ההוצאות הרפואיות הכוללות שלך.

אתה יכול לשקול לקנות תוכנית בריאות גבוהה-השתתפות עצמית (HDHP) בשוק הפרט, למשל. לתכניות אלה בדרך כלל יש פרמיות נמוכות יותר מפוליסות אחרות ומאפשרות לך להשתמש בחשבון חיסכון בריאותי (HSA) כדי לשלם הוצאות מחוץ לכיס (בדרך כלל לא ניתן להשתמש בהן עבור דמי ביטוח). התרומות שלך ל- HSA ניתנות לניכוי מס וכאשר הן משמשות להוצאות הזכאות, גם המשיכות שלך הינן פטורות ממס.

על ידי בחירת HDHP, אתה מעביר יותר מהעלויות הרפואיות הכוללות שלך לרכב חיסכון המספק הטבות מס. ככל שאתה נמצא במדרגת המס, כך אתה יכול להרוויח יותר מהחיסכון. לשנת 2019 מס הכנסה רואה בתוכנית בריאות בעלות השתתפות עצמית גבוהה מדיניות אינדיבידואלית עם השתתפות עצמית של לפחות 1, 350 דולר או פוליסה משפחתית עם השתתפות עצמית של לפחות 2, 700 דולר.

במקרים מסוימים אתה יכול לשלם דמי ביטוח בריאות גם בכספי HSA, מה שאומר שהם נטולי מס. תרחיש אחד כזה: כשאתה נשאר באופן זמני על תוכנית המעסיק הקודמת שלך. חוק הפיוס המאוחד של אומניבוס משנת 1985, הידוע יותר בשם COBRA, מאפשר לך לשמור על כיסוי קבוצתי עד 18 חודשים לאחר שתעזוב את עבודתך או תאבד את הביטוח שלך מכיוון שאתה עובד פחות שעות.

אתה יכול לשלם דמי ביטוח מכספים בחשבון חיסכון בריאות אם אתה מקבל כיסוי COBRA ממעבידך לשעבר או שאתה מקבל דמי אבטלה. באופן זה, אתה יכול להשתמש בכספים לפני מס כדי לשמור על הכיסוי הרפואי שלך בתוקף.

בעוד שרוב המעסיקים המציעים ביטוח בריאות מסבסדים את הפרמיות שלך, אתה בדרך כלל עומד על החשבון כולו כשאתה ממשיך בכיסוי שלך תחת COBRA. אם יש לך HDHP ומשתמש בחשבון חיסכון בריאותי, עם זאת, לפחות אתה יכול לשלם פרמיות אלה עם דולרים לפני מס.

חריג נוסף זמין למי שמקבל דמי אבטלה. אותם אנשים יכולים גם לשלם פרמיות דרך חשבון החיסכון הבריאותי שלהם, כל עוד יש להם HDHP.

תוכניות בעלות השתתפות עצמית גבוהה אינן בהכרח נכונות לכולם. אם יש לך מצב רפואי שקיים מראש או שאתה מצפה להוצאות הוצאות בריאות משמעותיות בשנה הקרובה, ייתכן שתרצה לבחור בכיסוי חזק יותר. עליך לשקול בזהירות את האפשרויות שלך במהלך תקופת ההרשמה הפתוחה כדי למצוא את התוכנית המתאימה ביותר לצרכים שלך.

בשורה התחתונה

הפרמיות שאתה משלם עבור תוכנית המעסיק שלך הן ככל הנראה פטורות ממס. עם זאת, בנסיבות מוגבלות מסוימות, ייתכן שתוכל לקבל הקלה במס כשאתה משלם עבור תוכנית לבד.

אתה זכאי לנכות פרמיות, למשל, אם עלויות הבריאות הכוללות שלך עולות על 10% מההכנסה ברוטו המותאמת שלך או אם אתה עצמאי. במקרה האחרון, יתכן שתוכל למחוק את מלוא סכום הפרמיות כל עוד הסכום אינו עולה על הכנסות העסק שלך.