מה הם הפסדים?
הפסדים שנגרמו מתייחסים להטבות ששולמו למבוטחים בשנה הנוכחית בתוספת שינויים ברזרבות ההפסד מהשנה הקודמת. הפסדים שנגרמו מייצגים רווח שחברת ביטוח לא תרוויח מפעילות החיתום שלה שכן יש לשלם כספים למבוטחים על בסיס הכיסוי המתואר בחוזי הביטוח שלהם. הפסדים שנגרמו בדרך כלל נצפים על ידי השנה הקלנדרית.
Takeaways מפתח
- הפסדים שנגרמו מתייחסים להטבות ששולמו למבוטחים במהלך השנה הנוכחית, בתוספת שינויים ברזרבות ההפסד מהשנה הקודמת. הפסדים שנגרמו מייצגים רווח שמבטח לא ירוויח מפעילות החיתום שלו שכן יש לשלם כספים למבוטחים בגין תביעות. חברות ביטוח חייבים להפריש אחוז מסך ההכנסות שנוצרו בכיסוי תביעות פוטנציאליות בתקופה.
הבנת הפסדים שנגרמו
סכום ההפסדים שנגרם עשוי להשתנות משנה לשנה עבור חברת ביטוח. חברות ביטוח מפקידות עתודה לכיסוי התחייבויות מתביעות שהוגשו בפוליסות שהן מבטלות. הרזרבות מבוססות על תחזית להפסדים שמבטח עשוי להיתקל בהם לאורך תקופה, כלומר המשמעות של היתרות יכולה להיות מספקת או עשויה להיפטר מכיסוי התחייבויות החברה. הערכת כמות העתודות הנחוצה מחייבת תחזיות אקטואריות בהתבסס על סוגי הפוליסות המופחתות.
לדוגמה, שיטפון בשנה שעברה יכול היה להביא למספר מוגבר של תביעות פוליסה של בעלי בתים, מה שיגדיל הפסדים. עם זאת, אם לא יהיה שיטפון השנה, ההפסדים שנגרמו להם יהיו נמוכים יותר.
הליך התביעה
בעולם אידיאלי למבטחים הם היו מחליפים פוליסות ביטוח חדשות, גובים פרמיות ולעולם לא יצטרכו לשלם תגמולים. עם זאת, במציאות, מבוטחים מגישים תביעות כאשר התאונות מתרחשות, והמבטחים חייבים לחקור ולשלם עבור אותן תביעות אם יתבררו שהם מדויקים.
תביעת ביטוח מוגשת כאשר מבוטח מגיש בקשה להפסד המכוסה בפוליסת הביטוח. חברת הביטוח נגרמת הפסד כתוצאה מהתביעה מאחר שמשולמים מזומנים למבוטח.
לאחר תחילת תביעה, חברות ביטוח מעריכות לעתים קרובות את התביעות שכבר נמצאות בתהליך. חברת הביטוח צריכה לבדוק את התביעה כדי לוודא שהיא אמיתית ולא הונאה. המבטח צריך גם לקבוע אם שווי התביעה שנחזה תחילה עומד להיות מדויק. אם לאחר תהליך הערכה מחודש, נמצא כי עלות התביעה תהיה גבוהה מהסכום החזוי, החברה תגרום להפסד.
עתודות אובדן
חברות הביטוח רוצות להרוויח מהפרמיות שהן מקבלות. אך עליהם גם לעמוד בהטבות החוזה המפורטות בפוליסות שהן מבצעות. אז חברות הביטוח חייבות להפריש אחוז מסך ההכנסות שנוצרו לכיסוי בגין כל תביעות פוטנציאליות בתקופה, שיכולות להיות בין 8% ל 12%.
סכום הכספים ברזרבות ההפסד חייב להיות מספיק בכדי לעמוד בהתחייבויות החזויות. אם ההתחייבויות בפועל או סך התביעות עולות על סכום הרזרבות הכולל, לחברה הפסד ברשומות החשבונאיות שלה. המבטח יצטרך למצוא כספים כדי לספק את התביעות ולהשיב את הכספים בחשבון עתודות ההפסד. כמובן שאם התביעות גבוהות מספיק בכדי למצות את עתודות ההפסד, ולא ניתן להשיג כספים נוספים, המבטח עשוי להיות חדל פירעון.
הפסדים שנגרמו ויחס אובדן
הפסדים שנגרמו בהשוואה לסכום הכסף שנרוויח באמצעות תשלומי פרמיה מכונה יחס ההפסד - נתון מפתח להערכת הבריאות והרווחיות של חברת ביטוח. לדוגמה, אם חברה שילמה 100, 000 $ בתביעות עבור כל 400, 000 $ שנגבו בפרמיות, יחס ההפסד יהיה 20% ((100, 000 / 400, 000 $) x100 כדי ליצור אחוז).
מעקב אחר יחסי הפסד לאורך זמן חשוב בהערכת כל היבטי הפעילות (כולל תמחור) ויציבות פיננסית. כדי להבין באופן מלא את תוצאות יחס ההפסד של חברת הביטוח לאורך זמן, ישנם גורמים רבים שיש לקחת בחשבון, כולל, אך לא רק: פרק הזמן בו משולמים הפסדים, התדירות וחומרת קווי הכיסוי המוצעים, ההתאמה של תמחור, כמות אמצעי בקרת ההפסד ומדדים אחרים.
דוגמה לעולם האמיתי להפסדים שנגרמו
בנובמבר 2018, שריפות בר החלו בדרך קמפ קריק בקליפורניה והתפשטו במהירות והפכו לשריפה הקטלנית ביותר בתולדות המדינה. שריפת המחנה - כידוע - נהרגה עשרות תושבים והרסו יותר מ 153, 000 דונם ויותר מ 18, 000 מבנים, כולל בתים.
חברת הביטוח Merced Property & Casualty Co. התמודדה עם 64 מיליון דולר בתביעות מהשריפות. עם זאת, לחברה היו רק נכסים של 23 מיליון דולר, כפי שפורסם ב- CNN. כתוצאה מכך נאלצה החברה למכור את כל נכסיה כדי לכסות את התביעות, המכונה פירוק. החברה פשטה פירעון ואינה קיימת עוד מכיוון שלמבטח לא היו מספיק עתודות הפסד בכדי לכסות את תביעותיה והפסדיה שנגרמו.
