תוכן העניינים
- אתה צריך ללוות?
- כללי הלוואה לתכנית מוסמכת
- סכום הלוואה מרבי
- החזר הלוואת תוכנית פרישה
- לוח החזר הלוואה
- IRAs
- בשורה התחתונה
התוכניות המוסמכות ביותר - כמו תכנית 401 (k) או 403 (b) - מציעות לעובדים את היכולת ללוות מנכסי הפרישה שלהם ולהחזיר סכום זה בריבית לחשבון הפרישה שלהם. בעוד שרובנו מעדיפים לא לקחת כסף מתוכניות הפרישה שלנו עד לאחר פרישתנו, לעיתים אנו נותרים ללא ברירה.
Takeaways מפתח
- מרבית תכניות הפרישה בחסות המעסיק מורשות על ידי מס הכנסה לספק הלוואות למשתתפים, אך אסור להשאיל מ- IRAs. הלוואות שנלקחו מתוכניות מוסמכות כפופות למגבלות ותנאי פירעון ספציפיים. בעוד תקנות מאפשרות לספונסרים לתכנן להציע הלוואות, הם יכולים לבחור לא כדי להגביל את סכומי ההלוואה והפרשות אחרות. כדי להחליט אם ההשאלה מתוכנית הפרישה שלך היא הבחירה הטובה ביותר, שקול את מטרת ההלוואה ועלותה האמיתית, כמו הפסד צמיחה נדחית במס על החזר ההשקעה.
האם כדאי לך ללוות מתוכנית הפרישה שלך?
לפני שתחליט לקחת הלוואה מחשבון הפרישה שלך, עליך להתייעץ עם מתכנן פיננסי, שיעזור לך להחליט אם זו האופציה הטובה ביותר או שמוטב לך לקבל הלוואה ממוסד פיננסי או ממקורות אחרים. להלן כמה גורמים שיש לקחת בחשבון:
מטרת ההלוואה
מתכנן פיננסי עשוי לחשוב שזה רעיון טוב להשתמש בהלוואה לתוכנית מוסמכת כדי לשלם חובות בכרטיסי אשראי בריבית גבוהה, במיוחד אם יתרות האשראי גדולות וסכומי ההחזר גבוהים משמעותית מסכום ההחזר של התוכנית המוסמכת. הלוואה. עם זאת, ייתכן שהמתכנן הפיננסי לא חושב שזה הגיוני מבחינה כלכלית להשתמש בהלוואה כדי לקחת אותך ואת חבריך לשייט בקריביים או לקנות מכונית ליום הולדתה ה -16 של ילדכם.
העלות האמיתית של ההלוואה
היתרון של לקיחת הלוואה הוא בכך שהריבית שתפרע בהלוואת תכנית מוסמכת תוחזר לחשבון התוכנית שלך במקום למוסד פיננסי. עם זאת, וודא שאתה משווה את הריבית על הלוואת התוכנית המוסמכת להלוואה ממוסד פיננסי. איזה גבוה יותר? האם יש הבדל משמעותי?
החיסרון הוא שנכסים שהוסרו מחשבונך כהלוואה מאבדים את היתרון מהצמיחה לדחיית המס על הרווחים. כמו כן, הסכומים המשמשים להחזר ההלוואה מגיעים מנכסים שלאחר המס, כלומר כבר שילמת מיסים על סכומים אלה. בניגוד לתרומות שאתה רשאי לחשבון התוכנית 401 (k) שלך, הסכומים שנפרעו אינם נדחים במס.
מס הכנסה מתיר כעת ללווים להמשיך ולתרום לתוכניות 401 (k) שלהם, אך בדוק אם שלך מחייב אותך להשעות את התרומות של 401 (k) לתקופה מסוימת לאחר שתקבל הלוואה מהתוכנית. זה גם ינתק את כל ההתאמות של המעסיק לתרומות שלך. אם זה המצב בתכנית 401 (k) שלך, תרצה לשקול את התוצאה של ההזדמנות המושהה הזו לממן את חשבון הפרישה שלך.
כללי הלוואה לתכנית מוסמכת
התקנות מתירות תוכניות מוסמכות להציע הלוואות, אך תוכנית אינה נדרשת לכלול הוראות אלה. כדי לקבוע אם התוכנית המוסמכת בה אתה משתתף מציעה הלוואות, בדוק עם המעסיק שלך או מנהל התוכנית. אתה רוצה גם לברר על מגבלות הלוואה כלשהן.
תוכניות מסוימות, למשל, מאפשרות הלוואות רק לפי מה שהוגדרו כנסיבות קשות, כמו איום פינוי מביתך בגלל אי יכולתך לשלם את שכר הדירה או המשכנתא, או צורך בהוצאות רפואיות או הוצאות השכלה גבוהה עבור אתה או בן משפחה. באופן כללי, תוכניות אלה מחייבות אותך להוכיח שמיצית משאבים אחרים מסוימים. מצד שני, תכניות מסוימות יאפשרו לכם להשאיל מהתכנית מכל סיבה שהיא ואולי לא יחייבו אתכם לגלות את מטרת ההלוואה.
המעסיק שלך עשוי להיות בעל טפסים מיוחדים שעליך למלא כדי לבקש הלוואה. אם ברצונך לבקש הלוואה לתכנית מוסמכת, בדוק עם המעסיק שלך או מנהל התוכנית לגבי דרישות התיעוד.
סכום הלוואה מרבי
על תוכנית מוסמכת להפעיל הלוואות בהתאם לתקנות שאחת מהן היא ההגבלה על סכומי ההלוואה. הסכום המקסימלי שאתה יכול לשאול מהתוכנית המוסמכת שלך הוא 50% מהיתרה המוקנית שלך או 50, 000 $, הנמוך מביניהם.
חריג עשוי לחול אם בחשבון של אדם יש פחות מ- 20, 000 $. בתרחיש זה, יתכן שהאדם רשאי לשאול עד 10, 000 דולר מהחשבון כל עוד שווי החשבון המוקצב הוא 10, 000 דולר לפחות.
להלן כמה דוגמאות המדגימות את סכומי ההלוואה המרביים:
דוגמא 1
לג'יין יתרה בחשבון של 90, 000 דולר בתוכנית ABC Company 401 (k). מתוך סכום זה, 60, 000 $ מייצגים את היתרה המוקנית של ג'יין. ג'יין עשויה לשאול עד 30, 000 דולר מהתוכנית, שהם 50% מהיתרה המוקנית שלה ופחות מ- 50, 000 $.
דוגמא 2
לג'ים יתרה בחשבון של 200, 000 $ בתוכנית ABC Company 401 (k). ג'ים אחוז 100%. למרות ש -50% מהיתרה המוקנית של ג'ים היא 100, 000 $, הוא רשאי לשאול רק עד 50, 000 $, שזה מגבלת ההלוואות שאף עובד לא יכול לחרוג.
דוגמא 3
למרי יתרה בחשבון של 15, 000 $ בתוכנית ABC Company 401 (k). מרי מוקנית 100%. מרי עשויה לשאול עד 10, 000 דולר מהתוכנית למרות ש- 15, 000 $ x 50% = 7, 500 $. יוצא מן הכלל המאפשר למרי ללוות יותר מ- 50% מיתרת החשבון המעודכן שלה, בתנאי שהסכום אינו עולה על 10, 000 $. חריגה זו מותרת כעת על ידי כל התוכניות המוסמכות, לכן הקפד לבדוק קודם. עם זאת, יתכן כי מרי תידרש לספק בטחונות בסכום של 2, 500 דולר, הסכום העולה על 50% מיתרת חשבונה הקנוי.
החזר הלוואת תוכנית פרישה
ככלל, יש להחזיר הלוואות לתוכנית מוסמכת תוך חמש שנים. יוצא מן הכלל אם ההלוואה משמשת לרכישת בית ראשוני. חשוב לציין כי המעסיק שלך עשוי לדרוש החזר מלא אם תסתיים העסקתו או שתבחר לעזוב.
חוק קיצוצים ומשרות משנת 2017 האריך את המועד האחרון להחזר הלוואה כשאתה עוזב מקום עבודה. בעבר, אם העסקתך הסתיימה לפני שתפרע את ההלוואה, בדרך כלל היה חלון של 60 יום לתשלום יתרת החוב. החל משנת 2018, שיפוץ המס האריך את מסגרת הזמן ההיא עד לתאריך החזר של החזר מס ההכנסה הפדרלי שלך, כולל הארכות הגשת תיוק.
לוח החזר הלוואה
נערך לוח הפחתות להלוואות לתוכנית מוסמכת, בדיוק כמו עבור הלוואות שנעשו על ידי מוסדות פיננסיים. לוח ההפחתות מספק את לוח ההחזר ואת סכום ההחזר, כולל ריבית. התקנות מחייבות אותך לבצע החזרי הלוואה מתוכננים בסכומים מופחתים ברמה לפחות על בסיס רבעוני; אחרת, ניתן להתייחס אל ההלוואה כאל עסקה הניתנת לדיווח וחייבת במס.
המעסיק שלך רשאי לעשות חריגים המאפשרים לך לדחות את החזרי ההלוואה במקרים מסוימים. לדוגמה, אם אתה נמצא בכוחות המזוינים, יתכן שההחזר שלך יושעה לפחות לתקופה שהיית בתפקיד פעיל. לאחר מכן מאריך את תקופת החזר ההלוואה בתקופה בה היית בתפקיד פעיל.
כמו כן, אם במהלך חופשת היעדרות ממעסיקך משכורתך הופחתה עד לנקודה בה אין שכרך מספיק כדי להחזיר את ההלוואה, המעסיק שלך רשאי להשעות את ההחזר עד שנה. שלא כמו החריג לחברים פעילים בכוחות המזוינים, תקופת החזר ההלוואה לא מוארכת עבורך בגלל חופשתך. במקום זאת יתכן שתידרש להגדיל את סכומי התשלום המתוזמנים שלך בכדי לפרוע את ההלוואה במסגרת הזמן שנקבע במקור.
הלוואות שאינן עומדות בדרישות הרגולציה עשויות להיחשב כ"הפצות נחשבות. " לדוגמא, אם החזר ההלוואה לא מתבצע לפחות רבעוני, יתייחס ליתרה כאל חלוקה שאינה זכאית למסירה, כלומר הסכום יחויב במס הכנסה. אם אתה ממשיך להשתתף בתכנית לאחר חלוקת ההפצה, אתה עדיין נדרש לבצע החזר הלוואות. סכומים אלה מתייחסים כבסיס (כלומר, תרומות לאחר מס) ולא יהיו חייבים במס כאשר הם מחולקים.
IRAs
באופן כללי, אינך יכול לקחת הלוואה מ- IRA שלך, מכיוון שהדבר עלול לגרום לעסקה אסורה, שמפרה אזורים מסוימים של קוד הפדיון הפנימי. עסקה אסורה עלולה לגרום לתוצאות מס ועונש על בעל חשבון הפרישה.
לדוגמה, אם אתה לווה מ- IRA שלך בכל עת במהלך השנה, ההתייחסות ל- IRA שלך היא כביצוע חלוקה החל מה -1 בינואר (היום הראשון בשנה בו מתרחשת העסקה האסורה) והיית חייב על כך מס. בנוסף, אם אתה מתחת לגיל 59-1 / 2, יוטלו עונשים על חלוקה מוקדמת על הסכום.
יש שיטענו כי הלוואה לטווח קצר מותרת אם הסכום יועבר ל- IRA תוך 60 יום. אולם מבחינה טכנית זו אינה הלוואה אלא תרומה להפצה ותרומה.
בשורה התחתונה
לפני שתשאיל מחיסכון הפרישה שלך, עליך לקבוע שזו ההחלטה הכספית הטובה ביותר על ידי התחשבות במטרה, בעלות ובהשפעה העתידית של ההלוואה. הקפד ליצור קשר עם המתכנן הפיננסי שלך לקבלת עזרה בהחלטה חשובה זו.
