האם ה- IRA שלי יהיה מקושט?
תלוי במדינה בה אתה גר, חשבון הפרישה האישי שלך (IRA) עשוי להיות מקושט על ידי מספר נושים. בניגוד לתוכניות 401 (k) או רכבי חיסכון פרישה מוסמכים אחרים, מסורתיות שהוקמו באופן פרטני, רוט, SEP ו- IRAs אינם מכוסים תחת חוק ביטוח הכנסה לפנסיה של עובדים (ERISA) משנת 1974. בעוד שתוכניות פרישה בחסות מעביד מוגנות במאה אחוז מנושים, חשבונות IRA פרטיים אינם מקבלים אותה הגנה.
Takeaways מפתח
- הממשל יכול לעטר את ה- IRA שלך על מנת לשלם את חובותיך הפדרליים. מדינות יכולות ליצור כללים משלהן לגבי הענקת IRAs לתשלום חובות, וכללים אלה משתנים מאוד. חובות קשרי פנים, כגון מזונות ילדים ודמי מזונות, הם הגורמים השכיחים ביותר. של ציד IRA על ידי המדינות.
פטור פדרלי
פרט לפטור חלקי לפשיטת רגל, אין פטורים המנדטיים פדרלית משטויות IRA. לכן ניתן לעטר את חסכונות הפרישה שלך בכדי לספק את כל החובות הפדרליים. החוב הפדרלי השכיח ביותר שסיפק תפיסת כספי ה- IRA הוא מיסים בחזרה המגיעים לשירות הפדיון (IRS).
ציטוט פדרלי של IRA נעשה לרוב בכדי להחזיר מיסים למס הכנסה.
פטור מפשיטת רגל
יש הגנה פדרלית מסוימת ב- IRA שלך אם אתה מכריז על פשיטת רגל. עם זאת, הגנה בלתי מוגבלת מעודדת את אלו הנמצאים בסכנת פשיטת רגל להכניס את כל כספם ל- IRA כדי להימנע מתשלום נושים. כדי למנוע שימוש לרעה זה, החוק למניעת התעללות בפשיטת רגל והגנת הצרכן משנת 2005 מגביל את הפטור של ה- IRA למיליון דולר, וזה עדיין סכום מסודר.
פטור ממלכתי
מדינות יכולות לבחור לדבוק במערכת הפטור הפדראלית או ליצור משלהן, כך שפטורים ספציפיים לציוד IRA יכולים להשתנות באופן נרחב לפי מדינה. מלבד מס הכנסה או נושים פדרליים אחרים, מדינות יכולות להגביל את הגישה של כל הנושים לקרנות IRA. בחלק מהמדינות, כמו ניו יורק וניו ג'רזי, IRAs פטורים לחלוטין מכל קישוט שאינו פדרלי.
במדינות אחרות, IRAs פטורים בתנאים מסוימים. אחת הדרישות הנפוצות היא שהפטור חל רק על כספים שהופקדו יותר מ- 120 יום לפני הכרזת פשיטת הרגל. פטור נוסף חל על סכום ה- IRA הנמצא נחוץ כדי לפרנס אותך, את בן / ת הזוג ואת התלויים שלך. יש מדינות שמטילות מכסה על סכום זה, בעוד שאחרות אינן מקיימות זאת. ברוב המדינות אין גם הגנה על כספי IRA אם בעל החשבון חייב כסף ביחס לפסק דין הנוגע לחובות של יחסי פנים.
חובות קשרי פנים
ישנם מספר חובות קשרי פנים שעלולים לגרום לשטוף של IRA, תלוי במצבך. מזונות ילדים הם אחד הגורמים השכיחים ביותר להתקף IRA מותר. במדינות רבות - כולל קנטאקי, קולורדו ולואיזיאנה - כספי ה- IRA לא מספקים כל הגנה מפסקי הדין בבתי משפט ביחס לתמיכה או מזונות לילד.
במדינות אחרות, ה- IRA שלך עשוי גם להיות מקושט בכדי לספק סוגים אחרים של פסקי דין ביחסי פנים. מלבד פיגור מזונות ילדים, קנטקי, לואיזיאנה ורוד איילנד מאפשרים גם לשטוף למלא אחר דרישות המזונות. ויסקונסין מאפשרת תפיסת כספי ה- IRA למילוי צו בית משפט הנוגע לביטול נישואין, גירושין או הפרדה חוקית.
עונש עונש משיכה מוקדם
חלוקות כלשהן שנלקחו מ- IRA לפני שמגיעים לגיל 59 וחצי בדרך כלל כפופות לעונש מס של 10%. לרוע המזל, הדבר חל גם על כל סכום שנמשך כדי לספק נושים לפני שתגיע לגיל הפרישה. עם זאת, אם ה- IRA שלך מקושט לספק חוב למס הכנסה, הוויתור על העונש הוא.
