אם המעסיק שלך מציע גם 403 (ב) וגם 401 (k), אתה יכול לתרום לשתי התוכניות על מנת לשפר את החיסכון הפרישה שלך. עם זאת, יש מגבלות על סך המשולב של מה שנקרא תרומות להפחתת שכר שתוכלו לשמש בשנת מס.
המגבלה לשנת 2019 היא 19, 000 $, בתוספת 6, 000 $ בשנה אם אתה בן 50 ומעלה. לשנת המס 2020 הוא גדל ל 6, 500 $ פלוס 1, 500 $ לאנשים מעל גיל 50.
אלה אותם גבולות שמוקמים על תרומות לשתי התכניות בנפרד. אז אתה חופשי להשתמש בשני הרכבים אך הגבולות העליונים של דמי המס נדחים נשארים זהים.
Takeaways מפתח
- אתה יכול לתרום ליותר מחשבון פרישה אחד אם תבחר. התרומה המקסימאלית לדחיית המס זהה בין אם אתה תורם לחשבון אחד או לשני: 19, 000 דולר בסך הכל בשנת 2019 ו -19, 500 דולר בשנת 2020. משלמי המסים שגיל 50 ומעלה יכולים לתרום עוד 6, 000 $ ב חיסכון "לתפוס" בשנת 2019 ו- 6, 500 דולר בשנת 2020.
כ 403 (ב) ו- 401 (k) תוכניות
תכנית 403 (ב) מוגשת לרוב לעובדים ללא מטרות רווח כגון בתי ספר ציבוריים, ארגונים פטורים ממס וקבוצות דתיות. התרומות נעשות בדולרים לפני מס והניכויים נעשים ישירות משכר העובד.
המעביד רשאי להתאים לחלק מתרומת העובד. העובד בוחר כיצד להשקיע את הכסף על בסיס אופציות שמציע המעביד.
אם זה נשמע דומה ל- 401 (K), זה מבחינת העובד. ל- 403 (ב) יש פחות דרישות ניהוליות שכן הוא תוכנן למלכ"רים עם חסרי מזומנים. בנוסף, 403 (ב) מנוהלים לרוב על ידי חברת ביטוח ולא על ידי חברת קרנות נאמנות, כפי שמקובל בתוכניות 401 (k).
עם זאת, לחלק מהעובדים יש גישה לשניהם.
באופן כללי, תוכנית 401 (k) עשויה להיות התאמה נדיבה יותר למעסיקים. הסיבה לכך היא שלחברות גדולות בדרך כלל יש יותר כסף להציע בהטבות מאשר ללא מטרות רווח, כך שזה עלול לא חל על מלכ"ר שמציע את שתי התוכניות.
תכנית 403 (ב) עשויה להגיע גם עם פחות אפשרויות השקעה שיש לקחת בחשבון. אלה הן בחירות שהמעסיק עושה.
הבדל גדול אחד
יש הבדל גדול אחד בין 403 (ב) ל 401 (k). מס הכנסה מטיל עונש של 10% על משיכה מוקדמת מתוכנית 401 (k), אך אין קנס בגין נסיגה של 403 (ב).
בשני המקרים, העובד חייב מס הכנסה על הסכום שנמשך מוקדם. ("מוקדם" פירושו לפני גיל 59 וחצי.)
עובדה מהירה
תוכנית 403 (b) תוכננה לשימוש ללא כוונת רווח כמו בתי ספר ציבוריים וארגוני צדקה.
תפוס אחד נוסף
כפי שצוין לעיל, עובד בגיל 50 ומעלה רשאי לתרום סכום של 6, 000 דולר נוספים לתוכנית בשנת 2019, או 6, 500 דולר בשנת 2020. מס הכנסה מכנה "תפיסה". זה נועד לעזור לעובד להגביר את החיסכון ככל שתאריך הפרישה שלהם מתקרב.
יש תוכנית נוספת לתפוסה בתוכנית 403b שחלה רק על עובדים עם לפחות 15 שנות שירות, ואז רק אם המעביד מאשר את זה. כדאי לבדוק כלל זה אם הוא חל עליכם ואתם יכולים להרשות לעצמכם את התרומה הנוספת מהמשכורת.
