האם מעבר לתוואי מס גבוה יותר יכול לגרום לי הכנסה נטו נמוכה יותר?

אנשים רבים חושבים שכאשר הכנסתם תגדל די בכדי לדחוף אותם לתליית מס גבוהה יותר, שכרם הכולל של בית הביתה או שכר הנטו יקטן. ההנחה שלו אינה נכונה! מכיוון שלארצות הברית יש מערכת מס פרוגרסיבית או שולית, כאשר עלייה בהכנסה דוחפת אותך לתליית מס גבוהה יותר, אתה משלם רק את שיעור המס הגבוה יותר על אותו חלק מההכנסה שלך החורג מסף ההכנסה לגובה הגבוה ביותר. מדרגת מס. במילים אחרות, אל תדאג! קבלת שכר יותר עשויה לדחוף אותך לתלמי מס גבוהים יותר אך לא תוביל לשכר נמוכה יותר בבית. עם זאת, מומלץ לשקול אפשרויות ספציפיות לתוכנית 401, 000.

Takeaways מפתח

• בארה"ב קיימת מערכת מיסוי שולית, לפיה מדרגות המס מתארות את שיעור מס ההכנסה בכפוף רק להכנסה ההיא שנצברה בתוך סוגר זה. אם כן, אם אתה מרוויח 40, 000 $ בשנת 2019, 9, 700 הדולרים הראשונים אינם כפופים למס, הבא 29, 774 $ יחויבו במס בשיעור של 12% והשאר $ 525 בשיעור של 22%. לפיכך, קבלת שכר יותר ומעבר לתעלת מס גבוהה יותר לא תגרום לך הכנסה נטו נמוכה יותר!

דוגמא למיסוי שולי

קל יותר להבין מושג זה בעזרת דוגמא. לשנת המס 2019, נישומים בודדים כפופים ללוח המסים הפדרלי הבא:

• 10% $ 0 עד $ 9, 70012% $ 9, 701 ל- $ 39, 47522% $ 39, 476 עד $ 84, 20024% 84, 201 $ עד 160, 72532 $ $ 160, 726 ל- $ 204, 10035% $ 204, 101 ל- $ 510, 30037% 510, 301 $

נניח שאתה מקבל העלאה והשכר השנתי שלך עולה מ- 39, 000 $ ל- 41, 000 $. אנשים רבים חושבים שלא בצדק כי בעוד שבעבר שילמו מס של 12% מ- 39, 000 $, או 4, 680 $, והשאירו להם 34, 320 $ דמי הביתה, לאחר העלאת שכרם ושינוי מדרגת המס, הם ישלמו מס של 22% על 41, 000 $, או 9, 020 דולר, מה שמותיר להם דמי הכניסה לבית 31, 980 $.

אם זה היה נכון, היינו צריכים לבצע כמה חישובים זהירים לפני שנחליט אם לקבל העלאה מהמעסיק. למרבה המזל, מערכת המס לא עובדת כך.

אופן הפעולה של מערכת המס השולית הוא שאתה משלם שיעורי מס שונים על חלקים שונים מההכנסה שלך. הדולרים הראשונים שאתה מרוויח ממוסים בשיעור הנמוך ביותר, והדולרים האחרונים שאתה מרוויח מחויבים במס בשיעור הגבוה ביותר. במקרה זה שילמת מס של 12% על סך 39, 475 הדולרים שהרווחת ($ 4, 739). על הכנסות הנותרות של 1, 525 $ (41, 000 $ - 39, 475 $) שילמת מס של 22% (335 $). המס הכולל שלך היה 5, 074 דולר ולא 9, 020 דולר. בעוד ששיעור המס השולי שלך היה 22%, שיעור המס האפקטיבי שלך היה נמוך יותר, על 12.4% (5, 072 $ / 41, 000 $).

לפיכך, כאשר ההכנסה שלך עולה מ- 39, 000 $ ל- 41, 000 $, אתה עדיין קרוב מאוד לתלוש המס של 12% בו היית לפני העלאתך.

למען הפשטות, הדלגנו ניכויי מס מדוגמה זו, אך למען האמת, הניכוי הסטנדרטי או הניכויים המפורטים שלך עשויים להעניק לך מס נמוך יותר ממה שהראנו כאן.

אז בפעם הבאה שתקבל העלאה, אל תיתן לדאגות מדרגות המס לדכא את ההתלהבות שלך. אתה באמת תיקח יותר כסף בבית בכל משכורת.

תובנה של יועץ

סטיב סטנגנלי, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS

יועצי העושר של Clear View, LLC, Amesbury, MA

תלוי בהכנסה שלך, לפני ואחרי, אתה עלול להיות סובלני בין מדרגות המס השוליות. ועל ידי חציית הקו לסוגריים גבוהים יותר, אתה עשוי לגלות שאתה נמצא בשטח מס מינימלי חלופי, בו אתה עלול גם לאבד ניכויים מפורטים מסוימים. תלוי בהרכב ההכנסה (הרווח לעומת השקעה) והסכומים, הכנסה שלך עשויה להיות כפופה למס ביטוח לאומי של 6.2% ושיעור מס של Medicare 1.45%.

מצב שכיח יותר הוא ששיעור השולי שלך יגדל כאשר ההכנסה ברוטו המותאמת שלך תעלה. ככל הנראה תהיה לך יותר תזרים מזומנים, אך שיעור המס האפקטיבי שלך יהיה גבוה יותר.

אם ההכנסה שלך גבוהה מספיק, ייתכן שתגלה שתזרים המזומנים שלך גדל מכיוון שאתה כבר לא נדרש לשלם לביטוח לאומי. הרווחים שעליהם הוא ממוסה מוגבלים.