אמונה נפוצה בקרב קנדים רבים היא שהם משלמים יותר במס הכנסה מאשר עמיתיהם האמריקאים. אפילו פוליטיקאים בפרלמנט השתמשו בהצהרה זו כדי ללחוץ על הורדת המסים. אבל, האם זה באמת נכון?
מדריך: מדריך מס הכנסה אישי
התשובה מורכבת יותר ממה שנדמה לכם. סוכנויות לאיסוף סטטיסטי בשתי המדינות מפרסמות ממוצעים של מס הכנסה ששולם, אך השוואה בין שני המספרים זה כמו להשוות את הסטטיסטיקה של שחקן הוקי עם אלה של שחקן כדורסל. המספרים מבוססים על הנחות שונות וכוללות קטעים שונים.
השימוש בממוצע הוא גם בעייתי מכיוון שהעניים מאוד והעשירים מאוד גוררים אותו משני קצוותיו. באופן כללי, קנדים בעלי הכנסה נמוכה יותר משלמים פחות מס עבור השירותים שהם מקבלים ואמריקאים עשירים הם טובים יותר מאשר קנדים עשירים. להלן פירוט מרכיבי המס הרלוונטיים ותרומתם לתמונת המס הכוללת. (שליטה על יסודות אלה כעת תוציא את הלחץ מעונת המס. עיין בעונה הבאה, הגיש מיסים לבד .)
מס הכנסה פדרלי
מדרגות מס הכנסה פדרליות בארה"ב נעות בין 10% ל 35% ליחידים. בצד הקנדי הטווח הוא 15% עד 29%. בארה"ב מדרגת המס הנמוכה ביותר מתנגשת ל -15% במחיר של 8, 500 דולר ול -25% ב -34, 501 דולר. הסוגר הקנדי התחתון נשאר על 15% עד 41, 544 דולר. זוהי עיקר הסיבה לכך שקנדים בעלי הכנסה נמוכה לרוב טובים יותר מאמריקאים במצב מס זהה. מצד שני, מס הכנסה ממיס את האמריקאים העשירים ביותר ב -35% ואילו שיעור המס הפדרלי העליון בקנדה הוא 29%. עם זאת, לעשירים אמריקאים יש גישה לניכויי מס רבים שמס המינימום האלטרנטיבי של קנדה אינו מאפשר.
ניכוי ריבית המשכנתא מצוין כיתרון עצום לאמריקאים בעלי הבית. עם זאת, אם אתה מרוויח פחות מ- 82, 000 $ ולא בבעלותך בית, סביר להניח שתשלם פחות מס צפונית לגבול.
המדינה לעומת מס הכנסה מחוזי
השוואת מיסים על הכנסות מדינה ומחוזיות היא מאמץ בעייתי יותר. מיסוי המדינה נעשה באופן מוחלט מחוץ למערכת המס הפדראלית ולכל מדינה יש חוקי מס משלה לגבי ניכויים וזיכויים. בקנדה מס הכנסה פרובינציאלי (למעט קוויבק) מתואם עם מערכת המס הפדרלית ומבוססים על אחוז מס פדרלי, כלומר, לפרובינציות יש אותם ניכויים המותרים וכללי הכנסה כמו המערכת הפדרלית. לכל מחוז יש גם נקודות זכות ותמריצים נוספים.
בחלק מהמדינות, כמו פלורידה ואלסקה, אין כלל מס הכנסה ממלכתי בעוד שכל הפרובינציות והטריטוריות הקנדיות גובות מס הכנסה.
דמי ביטוח אבטלה
אף על פי שלא מדובר במס הכנסה, קנדים משלמים דמי ביטוח תעסוקה על פי הכנסותיהם. פרמיות EI הן 1.73% מההכנסה התעסוקה ברוטו, והמעסיקים משלמים פי 1.4 מהסכום הזה. בארצות הברית, מס FUTA (מס מיסוי האבטלה) משולם עבור בלעדי על ידי מעסיקים.
כשמשווים את המס הנוסף על עובדים בקנדה, עליכם לקחת בחשבון גם את העובדה שלקנדה יש דמי אבטלה חזקים יותר כולל דמי לידה ארוכים ומשפחות.
ביטוח לאומי לעומת תוכנית פנסיה בקנדה (CPP)
בארצות הברית הטבות לביטוח לאומי מייצגות קרן שבה מה שאתה משלם במהלך חיי העבודה שלך מהווה את הבסיס למה שאתה יוצא בפרישה. בקנדה קיימת מערכת דומה בתכנית הפנסיה של קנדה.
עובדים משלמים 5.65% (נכון לשנת 2011) משכרם בגין מיסים לביטוח לאומי ומדיקר - מערכת המספקת הטבות רפואיות לאנשים הפנסיונרים. פרמיות ביטוח לאומי מכוסות ברמת הכנסה של 106, 800 $ ופרמיות Medicare אינן מכוסות. בקנדה העובדים משלמים 4.95% מההכנסה התעסוקה ברוטו למחיר לצפייה של עד 44, 800 דולר והטבות בסגנון הרפואה נכללות כחלק מתוכנית שירותי הבריאות החברתיים. בקנדה יש גם תוכנית פרישה משלימה בתוכנית אבטחת זקנה. ההטבות במסגרת תוכנית זו נופלות ככל שההכנסה גדלה, ולכן אינן זמינות לקנדים במדרגות מס גבוהות יותר.
בריאות
שום דיון במיסים בארה"ב לעומת מיסים בקנדה לא היה מושלם ללא השוואה בין מערכות הבריאות בשתי המדינות. מיסי ההכנסה שקנדים משלמים באופן חלקי מממנים את תוכנית הבריאות החברתית במדינה, שם לכל אחד יש גישה שווה למתקנים רפואיים, מתרגלים ונהלים ללא עלות נוספת. בארה"ב יש לשלם שירותי בריאות עבור הכיס מחוץ לכיס או באמצעות תוכנית ביטוח בריאות. הפרמיות לתכניות אלה הסתכמו ב -4, 824 דולר לאדם נכון לשנת 2009, לא כולל סכומים ששולמו עבור דמי השתלמות והשתתפות עצמית.
בשורה התחתונה
השוואת מיסים על הכנסה בארצות הברית ובקנדה מחייבת ניתוח של ההטבות שהתקבלו בגין מיסים אלה ועלויות אחרות מהכיס מחוץ למיסים. מצבו האישי של משלם המסים יקבע אם יהיה להם טוב יותר כלכלית במדינה אחת על פני המדינה. (קרא על ההבדלים בין המפלגות הפוליטיות באידיאולוגיית המס וכיצד זה יכול להשפיע על תלושי המשכורת שלך. ראה מפלגות למסים: הרפובליקנים נגד הדמוקרטים .)
