מהו תחום השירותים הפיננסיים?
חברות בענף השירותים הפיננסיים עוסקות בניהול כסף. ברחבי העולם, ענף השירותים הפיננסיים מוביל את העולם מבחינת הרווחים והוון שוק המניות. קונגלומרטים גדולים חולשים על המגזר הזה, אך הם כוללים גם מגוון מגוון של חברות קטנות יותר.
על פי מחלקת הכספים והפיתוח של קרן המטבע הבינלאומית (IMF), שירות פיננסי מתואר בצורה הטובה ביותר כתהליך בו צרכן או עסק רוכשים תועלת פיננסית. לדוגמה, ספק מערכות תשלום מספק שירות פיננסי כאשר הוא מסוגל לקבל ולהעביר כספים משלם למקבל. זה כולל חשבונות שמסולקים באמצעות כרטיסי אשראי וחיוב, צ'קים והעברות כספים אלקטרוניות.
שקול יועץ פיננסי. היועץ מנהל נכסים ומציע ייעוץ מטעם לקוח. היועץ אינו מספק ישירות השקעות או מוצר אחר. במקום זאת, היועץ מקל על העברת הכספים בין החוסכים ומנפיקי ניירות הערך וכלים אחרים. שירות זה הוא משימה זמנית ולא נכס מוחשי.
מוצרים פיננסיים, לעומת זאת, אינם משימות; הם דברים. הלוואת משכנתא אולי נראית כשירות, אך למעשה מדובר במוצר הנמשך מעבר להפרשה הראשונית. מניות, אג"ח, הלוואות, נכסי סחורות, נדל"ן ופוליסות ביטוח הם דוגמאות לסחורות פיננסיות.
Takeaways מפתח
- שירותים פיננסיים הם מגזר משפיע יותר ויותר על הכלכלה המודרנית. שירותים פיננסיים מתייחסים למגוון רחב של פעילויות ספציפיות יותר כמו בנקאות, השקעות וביטוחים. שירותים פיננסיים מוגבלים לפעילותם של חברות שירותים פיננסיים ואנשי המקצוע שלהם בעוד מוצרים פיננסיים הם הטובין, החשבונות או ההשקעות בפועל שהם מספקים.
שירותי בנקאות
שירותי בנקאות מסחרית הם הבסיס לקבוצת השירותים הפיננסיים. פעילותו של בנק מסחרי כוללת שמירה על פיקדונות, הנפקת כרטיסי אשראי וחיוב והלוואת כספים. ענף הבנקאות עוסק בעיקר בחיסכון ישיר ובהלוואות, כאשר ענף השירותים הפיננסיים משלב השקעות, ביטוחים, חלוקת סיכון ופעילויות פיננסיות אחרות. בנקים מרוויחים הכנסות בעיקר מההפרש בשיעורי הריבית המחויבים בחשבונות אשראי ובשיעורים ששולמו למפקידים. שירותים פיננסיים כמו אלה מרוויחים בעיקר הכנסות באמצעות עמלות, עמלות ושיטות אחרות כמו פיזור הריבית בין הלוואות לפיקדונות.
בנק השקעות עובד בדרך כלל רק עם יצרני עסקות ולקוחות בעלי ערך נטו גבוה, ולא עם הקהל הרחב. בנקים אלה חותרים על עסקות, מאובטחים גישה לשוקי הון, מציעים ניהול הון וייעוץ מס, מייעצים לחברות על מיזוגים ורכישות, ומאפשרים קנייה ומכירה של מניות ואגרות חוב. יועצים פיננסיים ומתווכי דיסקונט מעסיקים גם הם נישה זו.
שירותי השקעות
אנשים יכולים לגשת לשווקים פיננסיים כמו מניות ואגרות חוב באמצעות שירותי השקעות. מתווכים (באופן מקוון או מכוונים באופן עצמאי או מקוון) מקלים על קנייה ומכירה של ניירות ערך ולוקחים עמלה עבור שירותם. יועצים פיננסיים רשאים לגבות אגרה שנתית המבוססת על נכסים המנוהלים ולפנות למסחר עסקאות במרדף אחר הקמה וניהול תיק עבודות מגוון. יועצי רובו הם הגלגול האחרון של ייעוץ פיננסי וניהול תיקים, עם הקצאות תיקים אלגוריתמיות אוטומטיות לחלוטין והוצאות להורג.
קרנות גידור, קרנות נאמנות ושותפויות השקעה משקיעות כסף בשווקים הפיננסיים וגובות דמי ניהול בתהליך. ארגונים אלה זקוקים לשירותי משמורת לצורך סחר ושירות תיקיהם, וכן ייעוץ משפטי, ציות ושיווק. ישנם גם ספקי תוכנה המספקים את קהילת קרנות ההשקעות על ידי פיתוח יישומי תוכנה לניהול תיקים, דיווחי לקוחות ושירותים אחרים במשרד.
קרנות הון פרטיות, ספקי הון סיכון ומשקיעים מלאכים מספקים הון השקעה לחברות בתמורה להחזקות בעלות או השתתפות ברווחים. הון סיכון היה חשוב במיוחד לחברות הטכנולוגיה בשנות התשעים. הרבה ממה שמתרחש מאחורי הקלעים ביצירת דילים גדולים מיוחס לקבוצה זו.
שירותי ביטוח
ביטוח הוא תחום חשוב נוסף בענף השירותים הפיננסיים. בארצות הברית סוכן ביטוח שונה מתווך. הראשון הוא נציג של חברת הביטוח ואילו האחרון מייצג את המבוטח ואת החנויות מסביב לפוליסות ביטוח. זהו גם תחום החיתום, המעריך את הסיכון בביטוח לקוחות ומייעץ גם לבנקאי השקעות בסיכון הלוואות. לבסוף, מבטחי המשנה עוסקים במכירת ביטוחים למבטחים עצמם בכדי לסייע בהגנה עליהם מפני הפסדים קטסטרופלים.
ניתן לקבל שרותי ביטוח להגנה מפני מוות או פגיעה (למשל ביטוח חיים, ביטוח הכנסות נכות, ביטוח בריאות), מפני אובדן או נזק לרכוש (למשל ביטוח בעלי בתים, ביטוח רכב), או מפני אחריות או תביעה - בין מספר סיווגים ממוקדים אחרים.
שירותי מיסים וחשבונאות
תחום השירותים הפיננסיים העצום כולל גם רואי חשבון ושירותי הגשת מס, שירותי החלפת מטבעות והעברת בנקאות, ושירותי מכונות כרטיסי אשראי ורשתות. זה כולל גם שירותי רזולוציית חובות וספקי תשלומים גלובליים כמו ויזה ומסטרקארד, כמו גם חילופי דברים המאפשרים עסקאות מניות, נגזרים וסחורות.
רואה חשבון משתמש בהשכלה או ניסיון בתחום העסקים, הכספים או החשבונאות בכדי לבחון את דיוק הדוחות הכספיים. רואי החשבון מבטיחים כי כל הרשומות והדוחות הכספיים, כגון המאזן, דוח רווח והפסד, דוח תזרים מזומנים והחזרי מס, תואמים את החוקים והתקנות הפדרליים ואת כללי החשבונאות המקובלים (GAAP). רואי החשבון גם אוספים את המידע הדרוש להכנת רשומות לחשבונות החברה, כמו הספר הכללי, והם מתעדים עסקאות פיננסיות עסקיות לאורך זמן. מידע זה משמש להכנת דוחות סגירה שבועיים, חודשיים, רבעוניים או שנתיים ודוחות חשבונאיים של עלויות. על רואי חשבון לפתור כל אי התאמות או אי סדרים שהם מוצאים ברשומות, הצהרות או עסקאות מתועדות. בדרך כלל הם מקפידים על נהלי בקרת חשבונאות קבועים באמצעות מערכת הנהלת חשבונות או תוכנה.
לרואי החשבון מוקצות משימות אחרות הקשורות למימון בנוסף לניתוח רישומים פיננסיים ודוחות. תפקידים נלווים כוללים מעקב אחר היעילות של נהלי בקרת חשבונאות או תוכנות כדי להבטיח שהם מעודכנים בתקנות הפדרליות והמדיניות. רואי החשבון ממונים גם על המלצות למחלקות שונות או לצוות סוויטות C בנוגע לשימוש יעיל במשאבים ונהלים של החברה. המלצות אלה נועדו לספק פתרונות לבעיות או לבעיות פיננסיות פוטנציאליות יקרות. במקרים מסוימים מוטלים על רואי החשבון להכין ולסקור חשבוניות עבור לקוחות וספקים כדי לסייע בתשלום בזמן ביתרות יתרה. פיוס בין שכר עבודה, אימות חוזים והזמנות, בניית תקציב חברה ופיתוח מודלים או תחזיות פיננסיות עשויים להיות גם חלק מהאחריות הקבועה של רואה חשבון.
בנוסף לחובות אלה, רואי החשבון מכינים ומגישים מיסים עבור חברות ויחידים. הם מנתחים את כל נכסי החברה, הכנסות שנרשמו ושולמו, או הוצאות והתחייבויות צפויות להגיע לחובת מס כוללת לשנה. עם הכנת המס והגשת המס הן על ידי החברה והן על ידי הפרט, צפוי רואי החשבון לספק ניתוח מפורט של יעילות המס או חוסר יעילות המס, ולהמליץ כיצד להפחית את סך התחייבויות המס בעתיד.
