תוכן העניינים
- כיצד עובדי IRA של SEP עובדים
- דוגמה ל- IRA SEP
- איך עובדי IRA פשוטים
- דוגמאות פשוטות ל- IRA
למרות שפנסיית עובדים פשוטה (SEP, או SEP IRA) ו- IRA פשוט יש דמיון, הבדלים ברורים מבדילים אותם זה מזה.
שתיהן תוכניות בחסות מעביד המספקות לעובדים דרך המועילה במס לחסוך לפרישה. התרומות צומחות מס נדחות עד שהן מושכות בפרישה. כפי שמשתמע משמם, כל אחד מהם נועד להיות מוגדר בקלות וחסכונית, במיוחד בהשוואה לתוכנית 401 (k). אף אחת מהאפשרויות אינה מצריכה דיווח מס הכנסה שנתי.
בואו נסתכל כיצד כל אחת עובדת ואיך הן שונות.
Takeaways מפתח
- IRAs SEP ו- SIMPLE נועדו להקל על המעסיקים להגדיר לעובדים תוכניות פרישה המועילות במס. רק מעסיקים יכולים לתרום ל- IRA SEP. עסקים עם פחות ממאה עובדים יכולים להגדיר IRA פשוט, בעוד שכל עסק בגודל יכול הגדרת IRA SEP.
כיצד עובדי IRA של SEP עובדים
IRA SEP מאפשר למעסיקים שיטה פשוטה יותר לתרום לפרישת העובדים ולעצמם. רק מעסיקים, כולל עצמאיים, יכולים לתרום ל- IRA SEP.
IRA SEP מאפשר למעסיקים להתאים את הסכום שמורמים כסף, תלוי בתזרים המזומנים של החברה, מה שהופך אותו לבחירה חכמה לעסקים עם עונות משתנות של זרמי הכנסה טובים ורעים.
IRA SEP הוא גמיש יותר מ- IRA פשוט ביחס לתרומות שנתיות.
בשנת 2020 יכולים המעסיקים לתרום עד 57, 000 $ או 25% מתגמול העובד או (עד 56, 000 $ בשנת 2019), הנמוך מביניהם.
דוגמה ל- IRA SEP
ג'ו עובד בחנות הבודי של טיילור, חברה המציעה SEP IRA. חברת Body Shop של טיילור יכולה לתרום תרומות גדולות או קטנות לפרישתו של ג'ו, תלוי במצבו הכלכלי הנוכחי. כל עובד מקבל את אותו אחוז התרומה. ג'ו לא יכול להשקיע הכנסות משלו ב- SEP.
איך עובדי IRA פשוטים
IRA פשוט עוזר לעסקים קטנים ליצור חשבונות פרישה יעילים לעובדיהם ולעצמם. SIMPLE מייצג "תוכנית התאמת חיסכון לעובדים לעובדים." רק עסקים עם פחות ממאה עובדים יכולים להקים עסק אחד.
ל- IRA פשוט יש שתי נוסחאות תרומה בהן ניתן להשתמש. מעסיק יכול:
- התאמה של עד 3% מהתרומה השנתית של העובד, או הגדר תרומה של 2% לא אלקטיבית משכרו של כל עובד מבלי לדרוש תרומות עובדים.
בשנת 2020 מגבלת התרומה לעובדים היא 13, 500 דולר (עלייה מ 13, 000 $ בשנת 2019). עובדים בני 50 ומעלה יכולים לתרום תרומה נוספת של עד 3, 000 דולר.
דוגמאות פשוטות ל- IRA
מרי עובדת במיקרו-טק, עסק קטן המספק עובדי IRA פשוטים לעובדיו. מיקרו טק תואם 3% מהתרומה השנתית של מרי. השנה היא לא תרמה לפרישתה, ולכן מיקרו-טק לא תרמה ל- IRA הפשוט שלה.
ג'נט עובדת בחברת LoveScope Investing. החברה משתתפת ב- IRA SIMPLE ותורמת 2% לא אלקטיביים ל- SIMPLE IRA של ג'נט מדי שנה. ג'נט לא תרמה אף אחד ממשכורתה בסך 24, 000 דולר, אך LoveScope Investing עדיין נאלצה להשקיע 480 דולר ב- IRA הפשוט שלה.
