אתה יכול לגלגל קצבה משתנה מוסמכת - כאלה שהוקמו עם דולרים לפני מס - ל IRA מסורתי. קצבה מוסמכת מוגדרת לרוב על ידי מעסיקים מטעם עובדיהם כחלק מתכנית פרישה.
קצבאות משתנות שאינן מוסמכות - כאלה שהוקמו עם דולרים לאחר מס - אינן זכאיות להחלפה ל- IRA מסורתי, אך אתה יכול להעביר אותן לסוגים אחרים של חשבונות שאינם מוסמכים.
מאפייני קצבאות משתנות
קצבה משתנה היא רכב השקעה שיש לו כמה הטבות לביטוח חיים. מוצרים אלה פופולריים בתכנון הפרישה מכיוון שהם מציעים צמיחה נדחית במס וערבויות מסוימות על הקרן, זרם הכנסה עתידי והטבת מוות ליורשים.
בדומה למוצרי השקעה אחרים, ניתן להחזיק קצבה משתנה בחשבון חייבים במס או בתכנית פרישה מוסמכת המופעלת על ידי מס. ניתן להקצות את הכספים הקצבה המשתנה על פני חשבונות משנה, הדומים לקרנות נאמנות, לצורך השתתפות בשוק המניות או שוק האג"ח. בשילוב עם התועלת הייחודית של הכנסות מובטחות, חוזי קצבה מועילים כתחליף פנסיוני או כתוספת לחוסכים רבים.
מתגלגל על קצבה ל- IRA
מספר תוכניות פרישה של מעסיקים מגיעות בצורה של חוזה לקצבה משתנה, כמו תוכניות 457 או 403 (ב), במיוחד במגזר הציבורי. כשאנשים מחליפים מקום עבודה, הם עדיין יכולים לגלגל את אחת הקצבאות המוגנות במס למס הכנסה מסורתית ל- IRA.
יש לך גם אפשרות להחליף כספים אלה ל- IRA של רוט, אם כי מסים ישובו על הסכום הכולל שהומר.
קצבאות משתנות שנרכשות מחוץ למקום העבודה ניתנות גם לגלגול לקצבה מוסמכת אחרת באמצעות חילופי 1035. זהו העברה שלא חייבת במס המשמשת לעתים קרובות לקבלת גישה לחוזה קצבה חדש עם אפשרויות השקעה שונות, רוכבים טובים יותר או הוצאות נמוכות יותר. כל עוד הכספים נותרים במעמד מוסמך, לא נוצרים מיסים.
