תוכן העניינים
- רקע כללי
- כיצד משולמים היתרונות
- ועדת גרינשפן
- כספי הביטוח הלאומי של ימינו
- תיקונים אפשריים
- בשורה התחתונה
אנו שומעים מכמה אנשים שהביטוח הלאומי פושט רגל. האם יש לזה אמת? בסיפור זה אנו סוקרים לראשונה את היסודות של תוכנית הביטוח הלאומי, ואז נבחן את המספרים האחרונים שסופקו בדוח השנתי לשנת 2019 של מועצת הנאמנים של ביטוח הזקנה והניצולים הפדרליים (OASI) ונכות פדרלית. קרנות נאמנות לביטוח (DI). לבסוף, נסקור תיקונים אפשריים שהוצעו לשמור על ממס ביטוח לאומי ויכול לשלם הטבות במשך 75 השנים הבאות.
ממצאי מפתח
- דוח הנאמנים לביטוח לאומי לשנת 2019 מראה כי קרנות הפנסיה / שאירים ונכות ייגמרו בשנת 2035, שנה לאחר הערכת השנה שעברה. סיבה מרכזית: כעת מעריכים כי קרן הנאמנות לביטוח נכות אורך 20 שנים יותר ממה שחשבו בעבר - עד 2052 דמוגרפיה פירושה כי עדיין נדרשים תיקונים בכדי לשמור על שתי המיסים הללו כממסים. אפשרויות התיקון כוללות העלאת מס השכר, ביטול התקרה עליה לא משולמים מיסי SS, שינוי אופן חישוב ה- COLA, העלאת גיל הפרישה והשקעת כספי SS בורסה.
רקע כללי
שימו לב שביטוח הוא חלק משמות קרנות הנאמנות לביטוח לאומי. הסיבה לכך היא שהביטוח הלאומי תוכנן לאחר השפל הגדול כרשת ביטחון כדי להיות בטוחים שלעולם לא נמצא קשישים החיים תחת גשרים, כפי שהיה נפוץ במהלך השפל. זה תוכנן כביטוח, ותשלומי הביטוח הלאומי נקראים "הטבות".
ראשית, קצת מונחים. התוכנית כולה המנוהלת על ידי המינהל לביטוח לאומי ידועה בשם ביטוח זקנה, ניצולים וביטוח נכות (OASDI). שים לב שכפי שמבהיר שמו של הדוח השנתי, ישנן שתי קרנות - אחת לגמלאים ואחת לאנשים עם מוגבלות. המצב הכספי של כל אחד מהם נמצא במצב שונה מאוד, עם פתרונות אפשריים שונים לתיקון הבעיות הכספיות.
כיצד ביטוח לאומי משלם את ההטבות?
תגמולי ביטוח לאומי מבוססים על מערכת "לשלם לך". המשמעות היא שהעובדים הנוכחיים משלמים מיסים לביטוח לאומי, בעוד שהגמלאים הנוכחיים מקבלים הטבות על בסיס הכנסות ממס ההכנסה והרוויח מהאג"ח של קרנות הנאמנות.
הדאגה שקשורה למבנה "לשלם לך" הוא שדור הבייבי בומר הענק (אנשים שנולדו בין 1946 ל -1964) ייצר משבר מכיוון שרבים כל כך יתחילו לאסוף ביטוח לאומי. עד שנת 2031, כשה Boomers הצעירים ביותר יגיעו לגיל 67, יהיו 75 מיליון אנשים מעל גיל 65, כמעט כפול מ 39- מיליון שהיו בגיל זה בשנת 2008. זה ישנה את יחס העובדים לגמלאים, מ 35- לכל 100 בשנת 2014 ל 45 לכל 100 בשנת 2030, שמים עומס על מערכת "לשלם לך".
2035
השנה שתמלא כספי קרן הנאמנות הפדרלית לזקנה ובניצולים (OASI) לביטוח לאומי.
ועדת גרינשפן
גל התינוקות בומר זה לא היה בלתי צפוי; למעשה, הוא תוכנן בשנת 1983 כאשר אלן גרינשפן עמד בראש הוועדה הלאומית לרפורמה בביטוח לאומי, המכונה גם ועדת גרינשפן. באותה תקופה כמעט לא נגמרו כספי הנאמנות. הוועדה עשתה עבודה מצוינת במציאת תיקונים להתמודדות עם גל הבומר. השינוי הגדול ביותר היה העלאת שיעורי המס לביטוח לאומי לבניית כספי הנאמנות. בשנת 1983 שיעור המס היה 5.4% לעובדים ועוד 5.4% למעסיקים. כיום שיעור המס הזה הוא 6.2% הן לעובד והן למעביד.
2052
השנה שבה תיגמר קרנות הנאמנות של הביטוח הלאומי לביטוח לאומי (DI).
כספי הביטוח הלאומי של ימינו
התיקון של ועדת גרינשפן פעל בדיוק כפי שנועד, ולאומה יש מיליארדים בקרנות הנאמנות לביטוח לאומי. הדו"ח השנתי של שנת 2019 על קרנות הנאמנות הראה עובדות בסיסיות אלה:
- קרנות הנאמנות של OASDI היו בסוף שנת 2018 2.8949 טריליון דולר - 273% מהעלות המשוערת לשנת 2019. ההוצאות הכוללות לשנת 2018 היו 1.0002 טריליון דולר וההכנסה הכוללת הייתה 1, 0034 טריליון דולר. באופן כללי, עתודות קרנות הנאמנות של OASDI יבוזלו בשנת 2035 בשנה שעברה נאמד תאריך הדלדול בשנת 2034. תאריכי ההתפחה שונים לשתי הקרנות: קרנות הנאמנות של OASI נאמדות ב 2034 (15 שנים מעכשיו), ועתודות DI בשנת 2052 (33 שנים מעכשיו). בשנה שעברה הוערך כי עתודות DI יסתיימו בשנת 2032. הסיבה להבדל, אומרים הנאמנים: "בקשות DI ופרסי הטבה, ששניהם נפלו הרבה מתחת לרמות שהוקרנו בדו"ח של השנה שעברה לשנת 2018." כאשר קרנות נאמנות של OASI הן בוצעה מדליקה בשנת 2034, רק 77% מהטבות לביטוח לאומי יוכלו להיות משולמים על בסיס ההכנסה "לשלם לך" לקרן הנאמנות של OASI. כאשר קרנות ה- DI מתרוקנות, אם אין תיקון בזמן, 91% מתוך ניתן לשלם קצבאות נכות על בסיס הכנסות "לשלם תוך כדיך" לקרן הנאמנות של DI. לתקופת התחזית של 75 שנים, הגירעון האקטוארי הוא 2.78% מהשכר החיובי במס (ירד מ- 2.84% בשנה שעברה). במילים אחרות, מיסי ביטוח לאומי יצטרכו לעלות בשיעור של 2.78% כדי לתקן את הבעיה לצמיתות.
שימו לב שהמספרים מעט טובים יותר מהדוח של השנה שעברה, אך רחוק מסימן לכך שהבעיות הסתיימו. הדמוגרפיה - דור הענק של התינוק הבום והדור ה- X הקטן בהרבה - מראים שהם לא יתמוססו לא משנה כמה טוב הכלכלה.
תיקונים אפשריים
כן, יש צורך בתיקון כדי למנוע הפחתה בהטבות כאשר כספי הנאמנות נגמרים להם. תיקונים רבים ושונים הוצעו להחזרת הבריאות הכלכלית של הביטוח הלאומי במשך 75 השנים הבאות. העלאת מס אינה הדרך היחידה. סביר להניח כי שילוב כלשהו של התיקונים ישמש כדי למזער את ההשפעה על כולם. ככל שהקונגרס יפעל לתיקון המערכת מוקדם יותר, כך התיקון יהיה פחות כואב.
תקן 1: העלאת שיעור מס השכר.
כאמור לעיל, שיעור המס המשולב למעסיק ועובד הוא 12.4%. עלייה של 2.68% תגרום ל -15.08% או 7.54% למעביד ו -7.54% לעובד.
תקן 2: העלה את התקרה עליה יש לשלם מיסים לביטוח לאומי.
כרגע התקרה הזו היא 132, 900 דולר לשנת 2019, אך היא מותאמת לאינפלציה בכל שנה. ביטול התקרה יקצץ בכ- 50% מהגירעון המשוער של 75 שנים.
תיקון 3: שנה את אופן חישוב ההתאמות השנתיות של יוקר המחיה.
ה- COLA לשנת 2019 הוא 2.8%, הגדול ביותר בשבע שנים. אולם בכמה שנים - למשל 2016 - אין COLA. משמעות הדבר היא ששינויים עשויים לא להיות תיקון יעיל לטווח הארוך.
תיקון 4: העלה את גיל הפרישה המלא.
נכון לעכשיו, גיל הפרישה המלא של התינוק בום בום הוא 66, ולאלה שנולדו בשנת 1960 או אחריו הוא 67. יש אנשים שמציעים להגדיל את גיל הפרישה המלא ל -69 או 70.
תקן 5: השקיעו קרנות נאמנות לביטוח לאומי בשוק המניות.
יש אנשים שרוצים שהמינהל לביטוח לאומי ישקיע חלק מכספי קרנות הנאמנות בשוק המניות כדי לקבל תשואה טובה יותר.
בשורה התחתונה
ביטוח לאומי אינו נמצא כמעט בפשיטת רגל. כפי שניסחה זאת אלישיה ה. מונל, מנהלת המרכז לחקר פרישה במכללת בוסטון, בניתוח שלה לדו"ח הנאמנים 2017: "ביטוח לאומי עומד בפני מחסור מימוני הניתן לניהול במהלך 75 השנים הבאות, שיש להתייחס אליו בקרוב כדי לשתף את נטל באופן שווה יותר על פני קבוצות, להחזיר את האמון בתוכנית הפרישה הגדולה של המדינה ולתת לאנשים זמן להסתגל לשינויים הנדרשים."
גם אם אין פיתרון בעשרים השנים הבאות, ניתן לשלם הטבות מופחתות באמצעות הכנסות ממיסים "שלם ככל שאתה הולך". ככל שהקונגרס יעבור תיקון מוקדם יותר, כך טוב יותר לכולנו.
