כיצד להקים רירה של דלת אחורית

תוכן העניינים

• מדוע IRA של דלת אחורית?
• כיצד ליצור רות 'דלת אחורית
• השמע להוראות
• מתי לא לעשות רוט מדלת האחורית
• בשורה התחתונה

בעלי הכנסה גבוהה אינם יכולים לתרום ישירות ל- IRA של רוט, אך בזכות פרצה ממס הם עדיין יכולים לתרום בעקיפין. אם אתה זכאי לנצל את פרצת המס הזו, עליך לעשות זאת. ברור שהממשלה אישרה את הנוהג לתרום לרוט "דרך הדלת האחורית". הגיוני יותר פשוט להסיר את מגבלות ההכנסה השרירותיות על תרומות רוט, אבל זה דיון אחר.

אנחנו לא כאן כדי לדבר על היגיון ממשלתי. אנחנו כאן כדי לדבר על איך למקסם את החיסכון שלך בפרישה. ובמקסום, אנו מתכוונים לחסוך עשרות ואף מאות אלפי דולרים על מיסים לאורך השנים.

Takeaways מפתח

• בעלי הכנסה גבוהה שאינם יכולים לתרום ישירות ל- IRA של רוט עשויים להיות מסוגלים לתרום בעקיפין דרך רות 'דלת אחורית ולמקסם את חסכונות הפרישה שלהם. IRA של רוט הם אטרקטיביים מכיוון שאין להם קרנות השקעה וההפצה היא ללא מס. ניתן ליצור רות 'אחורי אחורי על ידי תרומה ראשונה ל- IRA מסורתי ולאחר מכן להמיר אותו מייד ל- IRA של רוט (כדי להימנע מתשלום מיסים על כל רווח או שיש רווחים שמעמידים אותך מעל מגבלת התרומה).

מדוע להימלט עם IRA מבית דלת אחורית?

גם רוט ו- IRAs המסורתיים מאפשרים לכסף שלך לגדול פטור ממס בחשבון. עם זאת, לרשות ה- IRA יש כמה יתרונות על פני ה- IRAs המסורתיים.

ראשית, אין להם צורך בהפצות מינימליות (RMD). אתה יכול להשאיר את הכסף שלך ברוט שלך כל עוד אתה רוצה, מה שאומר שהוא יכול להמשיך לצמוח ללא הגבלת זמן. מאפיין זה עשוי להיות חשוב לך אם אתה מצפה לקבל הכנסה פרישה מספקת ממקור אחר, כגון 401 (k), ואתה רוצה להשתמש ברוט שלך כירושה או ירושה. היעדר RMDs גם מפשט היבט אחד של קבלת החלטות פיננסיות בעתיד שלך, ניהול רשומות והכנת מס. זה יחסוך לך זמן וכאבי ראש בפנסיה כשאתה מעדיף ליהנות מזמנך הפנוי.

שנית, חלוקות רוט - הכוללות רווחים מהתרומות שלך - אינן חייבות במס. יש אנשים שחושבים כי שיעורי המס העתידית יהיו גבוהים יותר משיעורי המס הנוכחיים, ולכן הם מעדיפים לשלם מיסים על תרומות חשבון הפרישה שלהם, כפי שעושים עם רוט מאשר על ההפצות שלהם, כמו שקורה ב- IRA מסורתי או 401 (k). אנשים אחרים רוצים לגדר את ההימורים שלהם על ידי מתן תרומות לפני הטרום מוקדם וגם לאחר מס, כך שיש להם עמדה בשתי האפשרויות.

בהמרה של רוט, אתה לא באמת הופך את ה- IRA המסורתי שלך ל- IRA של רוט; אתה פשוט מעביר כספים מחשבון לחשבון אחר.

כיצד ליצור רוט IRA אחורית

בשנת 2020 משלמי מיסים בודדים עם הכנסה ברוטו מותאמת (MAGI) מותאמת של 124, 000 דולר, הורידו את מגבלות התרומה של רוט IRA ככל שההכנסה שלהם עולה. במחיר של 139, 000 $ הם לא יכולים לתרום בכלל.

משלמי מיסים נשואים מוחלשים עוד יותר בכך שמגבלותיהם אינן כפולות מהמגבלות הבודדות. במקום זאת, היכולת שלהם לתרום שלבים עם MAGI של 196, 000 $ ונגמרת על 206, 000 $, שזה שווה ערך בין 98, 000 ל 103, 000 $ לבן זוג.

IRA מסורתי אינו מגביל או מונע מאנשים עם הכנסות גבוהות יותר לתרום. רות 'האחורית מנצלת עובדה זו. כדי ליצור אחד, בצע את שלושת השלבים הבאים.

שלב 1. תרמו ל- IRA מסורתי

לשנת 2020 אתה יכול לתרום את ההכנסה הנמוכה ביותר שלך או 6, 000 $. בן / בת זוג עובדים יכול גם לתרום עד 6, 000 $ נוספים עבור בן / בת זוג שאינם עובדים (או בעלי הכנסות נמוכות), כל עוד התרומות המשולבות של שני בני הזוג (עד 12, 000 $) אינן עולות על הכנסות בן / בת הזוג העובד (או הכנסות שני בני הזוג).

אנשים שגילם 50 ומעלה יצטרכו לתרום סכומי כסף נוספים בסכום של $ 1.000 בכל שנה, כלומר, זוג נשוי יכול להכניס 7, 000 דולר ל- IRA מסורתי לשנת 2020, בסכום כולל של 14, 000 $, כל עוד כל אחד מבני הזוג הוא לפחות 50.

אם הכנסותיך גבוהות מדי מכדי לתרום לרוט, אז גם הכנסותיך גבוהות מכדי לנכות את תרומות IRA המסורתיות מחשבון המס שלך אם אתה או בן / ת הזוג תורמים לתכנית פרישה בעבודה. אם זה המצב שלך, אתה כבר מכניס דולרים לאחר מס ל- IRA המסורתי שלך.

שלב 2. המר את ה- IRA המסורתי שלך ל- IRA רוט

מדוע אתה רוצה לעשות את הצעד הזה מייד? מכיוון שאם אתה משאיר את הכסף ב- IRA המסורתי שלך, יכול להיות שיש לך רווחים, ואם יש לך רווחים, אתה צריך לשלם מיסים על הרווחים האלה כשאתה מבצע את ההמרה שלך. אם תצבור מספיק רווחים ואז תמיר את כל יתרת החשבון שלך, תהיה לך תרומה עודפת שתצטרך לתקן. שמור על חיים פשוטים: אל תתמהמה מההמרה שלך.

שלב 3. חזור על התהליך, אם תרצה

כל שנה בה אינך יכול לתרום באופן מלא ל IRA של רוט בדרך הרגילה, דרך הדלת הקדמית, נצל את רות 'הדלת האחורית.

70½

הגיל בו כבר לא תוכלו לתרום ל- IRA מסורתי.

השמע להוראות

תרצה לוודא שאתה מציית לכללי שירות הכנסות הפנימיות (IRS) לגבי רוט IRA שלך. להלן חמישה טיפים שיעזרו לכם לוודא שכן.

1. אם כבר יש לך IRA מסורתי שאליו הענקת תרומות להפחתת מס, דאג לעקוב אחר הכלל הפרוטראטה. הדרך הקלה ביותר להימנע מהתמודדות עם כלל זה היא לקבל איזון אפס בכל ה- IRAs המסורתיים, ה- IRA של ה- SEP ו- IRA'S פשוטים. אל תוציא את הכספים שהומרו מ- IRA של רוט שלך לפחות לחמש שנים אם אתה צעיר מגיל 59½. אם תסיר אותם מוקדם יותר, תצטרך לשלם קנס של 10% אלא אם כן אתה זכאי לאחד החריגים המוגבלים. מכיוון שאתה לא יכול לתרום ל- IRA מסורתי ברגע שתגדל 70 ½, היכולת שלך להשתמש באסטרטגיית רות 'האחורית מסתיימת אז גם. אל תתנו לתרומת הדלת האחורית שלכם ליפול לידיכם בין תרומתם ל- IRA המסורתי והעברתם ל- IRA של רוט. אתה יכול להסתיים בחשבון מס בלתי צפוי. במקום זאת, העבירו נאמן לנאמן (אם ה- IRAs המסורתיים והרוטים שלכם אינם באותו מוסד פיננסי) או העברת נאמן אותו (אם שני ה- IRAs נמצאים באותו מוסד). מלאו את מס הכנסה טופס 8606, IRAs ללא השתתפות עצמית, כשאתה מגיש את החזר המס שלך.

מתי לא לעשות Roth דלת אחורית

יתכנו נסיבות בהן לא כדאי מאוד לעשות בעצמך רות 'דלת אחורית, כולל מתי:

• אתה מצפה שתצטרך את הכסף שאתה תורם לרוט האחורית בחמש השנים הבאות. תצטרך לשלם קנס של 10% אם תמשוך אותו. אינך בטוח שאתה יכול לבצע את התהליך נכון ולהימנע משגיאות מס יקרות. (אם זה המקרה, בקש מתכנן פיננסי או יועץ מס לעזרה.) אתה חושב שהכלל הפרוטרטה חל על מצבך, אך אינך מבין כיצד לעשות את המתמטיקה כדי לחשב את חבות המס שלך. (שוב, זו רק בעיית עשה זאת בעצמך. בקש עזרה מאיש מקצוע.) גלגלת יתרה של 401 (k) ממעסיק ותיק ל- IRA השנה. במקרה כזה, אם תעשה גם רות 'מהדלת האחורית, בסופו של דבר אתה חייב מיסים.

בשורה התחתונה

תרומה ל- IRA של רוט דרך הדלת האחורית מורכבת יותר מתרומה בדרך הישירה, אך זוהי האפשרות היחידה שלך אם הכנסותיך חורגות ממגבלות מס הכנסה. שווה את הצעדים הנוספים עבור אנשים רבים כי לרוט יש הטבות מס נוספות ש- IRA המסורתי לא עושה. לקבלת עזרה בביצוע נכון של תרומת IRA של Roth IRA, התייעץ עם מתכנן פיננסי או יועץ מס.