הסדר או חשבון הוצאה גמיש למטרה מוגבלת (FSA, או LPFSA מוגבלת) הוא סוג מיוחד של FSA שתוכלו להשתמש בהם כשיש לכם חשבון חיסכון בריאותי (HSA).
בדרך כלל מס הכנסה מאפשר לך HSA או FSA, אך לא את שניהם. עם זאת, אתה יכול לקבל HSA ו- LPFSA אם המעסיק שלך מאפשר זאת. אתה יכול להשתמש ב- LPFSA שלך כדי לשלם עבור הוצאות ראייה ושיניים לפני שתעמוד בהשתתפות עצמית שלך. במקרים מסוימים, אתה יכול גם להשתמש בו לצורך הוצאות רפואיות מוסמכות רגילות לאחר שתעמוד בהכרה שלך, תלוי באילו חוקים קבע המעביד שלך לגבי LPFSA.
בואו נסתכל יותר מפורט על איך FSAs עם מטרה מוגבלת עובדים. (אם אינך מבוטח באמצעות המעסיק שלך, למד עוד על רכישת ביטוח בריאות פרטי.)
מהו LPFSA?
כאשר יש לך HSA, אינך יכול להשתמש ב- FSA רגיל. כתזכורת, חשבון הוצאות גמיש רגיל מאפשר לך להשתמש בדולרים לפני מס כדי לשלם עבור הוצאות רפואיות מוסמכות, כולל הוצאות שיניים וחזון. FSA בעל מטרה מוגבלת מאפשר לך להשתמש בדולרים לפני מס כדי לשלם עבור הוצאות שיניים וראייה מוסמכות, כמו ניקוי שיניים, סתימות, בחינות ראייה, עדשות מגע, פתרון עדשות / מנקות עדשות, ומשקפי מרשם. זה גם מאפשר לך להשתמש בדולרים לפני מס כדי לשלם עבור הוצאות טיפול מונע שתכנית הבריאות שלך אינה מכסה - אך הוצאות אלה צריכות להיות מינימליות מכיוון שחוק הטיפול המשתלם מחייב את המבטחים לכסות שירותים רבים לפני שאתה עומד בהשתתפות העצמית שלך ומבלי לבקש ממך לשלם ביטוח משותף כל עוד אתה משתמש בספקי רשת.
אתה יכול להשתמש ב- LPFSA רק כדי לשלם עבור כל הוצאות רפואיות מוסמכות לאחר שתעמוד בהשתתפות עצמית בביטוח הבריאות שלך, ורק אם המעסיק שלך קבע את תוכניתו לאפשר שימוש זה בכספי LPFSA. בנוסף, LPFSAs, כמו FSAs, זמינים רק לך אם המעסיק שלך מציע אותם; אינך יכול לפתוח חשבון בעצמך. על פי החוק הפדרלי, לשניהם יש גם מגבלת תרומה שנתית של 2, 550 דולר לשנת 2016; הסכום מוגדל בדרך כלל מדי שנה כדי לחשב את האינפלציה. עם זאת, מעסיקים יכולים לבחור להציב גבול נמוך יותר לתרומות.
כיצד LPFSA משלים את ה- HSA שלך
אמנם אינך יכול להשתמש ביתרת LPFSA שלך כדי לשלם עבור הוצאות רפואיות מוסמכות שאינן עלויות שיניים או ראייה, אך אתה יכול להשתמש ביתרת HSA שלך כדי לשלם עבור הוצאות אלה. ממש כמו LPFSA, ל- HSA היתרון בכך שהוא מאפשר לך לתרום דולרים לפני מס, כך שזו דרך טובה להפוך את ההוצאות הרפואיות מחוץ לכיס במחיר סביר יותר.
כמו כן, על אף שמעסיקך ימשוך את תרומות ה- LPFSA שלך בסכומים שווים מכל תשלומי המשכורת לאורך השנה, כל היתרה עומדת לרשותך בתחילת השנה. הדבר אינו נכון ליתרת HSA שלך, אשר הופכת לזמינה רק עם הפקדת הכספים. כדי להשתמש בכספים שתרמתם ל- LPFSA, מנהל התוכנית שלכם ייתן לכם כרטיס תשלום, יאפשר לכם לבקש החזר באמצעות המחאה או הפקדה ישירה על ידי הגשת טופס תביעה - או שניהם.
כמה לתרום ל- LPFSA שלך
עליך לשקול בזהירות כמה לתרום ל- LPFSA שלך. נניח שהתכנית של מעסיקך רק מאפשרת לך להשתמש בה להוצאות שיניים וראייה מוסמכות. בדוק את הוצאות השיניים והחזון שלך מחוץ לכיס מהשנה-שנתיים האחרונות, בדוק אילו מהן נחשבות כשירות באמצעות מסמך תוכנית הסיכום של המעסיק שלך ואז השתמש במידע זה כדי ליצור רשימה של הוצאות השיניים והראייה החזויות שלך המוערכות. השנה הקרובה.
רשימת ההוצאות שלך בשנה שעברה עשויה להיראות כך:
- ניקיון שיניים מספר 1: 0 $ (100% מכוסים בביטוח כשירות מניעה) ניקוי שיניים מספר 2: $ 0 (100% מכוסים בביטוח כשירות מונע) סט מלא של צילומי רנטגן לשיניים: 0 $ (100% מכוסים בביטוח כשירות מניעה) שני סתימות מורכבות: 100 $ לכל אחת, 200 $ סה"כ (50% מכוסה בביטוח) בחינת עיניים: $ 50 (80% מכוסה בביטוח; אתה משלם תוספת עבור אביזרי מגע ומשקפיים) משקפי מרשם: 200 $ (לא מכוסה בביטוח) משקפי שמש מרשם: 150 $ (לא מכוסה בביטוח) עדשות מגע: 100 $ (לא מכוסה בביטוח) טיפות עיניים מרשם: 20 $ (80% מכוסות בביטוח) סה"כ: 720 $
אתה יודע שבשנה הבאה שוב יש לך שתי ניקוי שיניים ומערך צילומי רנטגן מלא. אינך צופה מילויים מכיוון שיש לך שיניים טובות ולעיתים רחוקות אתה זקוק לעבודות שיניים. תקבלו את בדיקת העיניים השנתית ותזדקקו לעדשות מגע בשנה נוספת, אך לא תצטרכו משקפיים או משקפי שמש חדשים מכיוון שרק הגעתם להן והטיפות העיניים המרשם נועדו לזיהום בעיניים שאינכם עושים. לצפות לחזור. לא רופא השיניים שלך וגם רופא העיניים שלך לא נתנו לך סיבה להאמין שתזדקק למשהו יוצא דופן בשנה הקרובה.
באופן שמרני, אם כן, אתה יכול לתרום 720 דולר ל LPFSA שלך ולהיות די בטוח שאתה תבלה את כל היתרה. אם תרצה להסתכן בכסף נוסף בכדי לכסות משהו שאינך מצפה לו, אתה עשוי לתרום עוד כמה מאות דולר.
פשוט אל תכניס יותר מדי
אינך רוצה להוסיף יתר על המידה ל- LPFSA שלך מכיוון שכמו FSA רגיל, תאבד כל איזון שלא נעשה בשימוש בסוף או מעט אחרי סוף השנה. תכניות מסוימות מאפשרות לך להחליף עד $ 500 לשנת התוכנית הבאה; אם זה המקרה עם התוכנית שלך, בדוגמה זו, אתה יכול לתרום בבטחה 1, 220 דולר. לתכניות אחרות עשויה להיות תקופת חסד של חודשיים וחצי בתחילת השנה שלאחר מכן כדי לאפשר לך לסיים לבזבז את יתרת השנה הקודמת. עם זאת, לתכנית לא תהיה גם הפרשה לסגירה וגם לתקופת חסד, וייתכן שהיא גם לא תעשה זאת.
החדשות הטובות היחידות על כל יתרה שלא השתמשת בה אתה מפסיד דולרים לפני מס. אם אתה נמצא במדרגת המס הפדרלית של 25%, פירוש הדבר שאתה מפסיד את השוויון של 75 $ שהיית יכול לקבל תמורת תשלום הביתה עבור כל 100 $ שתרמת יתר על המידה ל- LPFSA שלך. עם זאת, אם רק תרמת יתר על המידה כמות קטנה, ייתכן שתוכל לבזבז אותו על ידי רכישת זוג משקפיים נוסף, רכישה מוקדמת של עדשות מגע בשנה הבאה, רכישת פתרון עדשות מגע נוספות או ביצוע רכישות מוסמכות אחרות. אולי אינך באמת זקוק לזוג משקפיים שני, אך להיעזר בהם עדיף פשוט לזרוק את הכסף הזה.
אם ה- LPFSA של המעביד שלך מאפשר לך להוציא את היתרה על כל הוצאה רפואית מוסמכת לאחר שתעמיד את ההשתתפות העצמית שלך, החישוב מסתבך מעט יותר. שוב, תרצה לבדוק את ההוצאות הרפואיות שלך בשנה-שנתיים האחרונות. האם ההוצאות שסביר להניח כי תשלם בשנה הבאה מסתכמות ביותר מההשתתפות העצמית שלך? לדוגמא, נניח כי לתוכנית ביטוח הבריאות העצמי הגבוה שלך יש השתתפות עצמית של 3, 000 דולר, וההוצאות הרפואיות החזויות שלך הן 3, 500 דולר. אם כן, ייתכן שתרצה לתרום 500 דולר נוספים ל- LPFSA שלך בנוסף להוצאות הראייה והשיניים וכל כרית שכבר חישבת.
בשורה התחתונה
FSAs עם מטרה מוגבלת הם דרך נהדרת להפחית את הוצאות השיניים, הראייה ולעיתים הוצאות רפואיות מוסמכות אחרות כאשר יש לכם חשבון חיסכון בריאותי. פירושם של הסדרים אלה אינך צריך לוותר לחלוטין על היתרונות של חשבון הוצאות גמיש כשיש לך HSA.
קרא את תיאור התוכנית הסיכום של המעסיק שלך כדי לוודא שאתה יודע למה אתה יכול להשתמש בכספי LPFSA והאם יש לו הפרשה לסגירה או תקופת חסד. לאחר מכן עשו את המתמטיקה כדי לוודא שתתרמו מספיק בכדי למקסם את החיסכון במיסוי שלכם מבלי לתרום יותר ממה שתצליחו להוציא במהלך השנה.
