מה המשמעות של קרן הכנסה מחיים?
קרן להכנסת חיים (LIF) היא סוג של קרן הכנסה לפנסיה רשומה (RRIF) המוצעת בקנדה המשמשת להחזקת קרנות פנסיה ובסופו של דבר לתשלום הכנסות פרישה. לא ניתן למשוך את קרן הכנסות החיים בסכום חד פעמי. על הבעלים להשתמש בקרן באופן התומך בהכנסה לפנסיה במהלך חייהם. חוק מס הכנסה בכל שנה מפרט את סכומי המשיכה המינימליים והמקסימליים עבור בעלי LIF, תוך התחשבות ביתרת קרנות LIF וגורם קצבה.
הבנת קרן הכנסה מחיים
כספי הכנסות חיים מוצעים על ידי מוסדות פיננסיים קנדיים. הם מציעים לאנשים רכב השקעה לניהול התשלומים מנכסי קרנות הפנסיה. במקרים רבים, נכסי פנסיה המנוהלים ברכבי השקעה אחרים עשויים לדרוש המרה לקרן הכנסות חיים כאשר הבעלים מוכן להתחיל לקחת משיכות.
תשלומי קרנות ההכנסה נקבעים על ידי נוסחה ממשלתית. ברוב המחוזות בקנדה נדרשים להשקעה בנכסי קרן הכנסה חיים בקצבה לכל החיים. ברוב המחוזות משיכות LIF יכולות להתחיל בכל גיל כל עוד משתמשים בהכנסה להכנסות פרישה. ברגע שמשקיע מתחיל לקחת תשלומי LIF, עליהם לפקח על הסכומים המינימליים והמקסימליים שניתן למשוך. סכומים אלה נחשפים בחוק מס הכנסה השנתי. משיכות מינימליות מבוססות על הנוסחה של קרנות הכנסה מפנסיה רשומות לפי חוק מס הכנסה. הנסיגה המרבית של LIF היא הגדולה מבין שתי הנוסחאות, שתיהן מוגדרות כאחוז מסך ההשקעות.
המוסד הפיננסי ממנו יוצא ה- LIF חייב למסור הצהרה שנתית לבעל ה- LIF. על סמך ההצהרה השנתית, על בעל LIF לציין בתחילת כל שנת כספים את סכום ההכנסה שהוא או היא מעוניינים למשוך. זה חייב להיות בטווח מוגדר כדי להבטיח שהחשבון מחזיק מספיק כסף בכדי לספק הכנסה לכל החיים לבעלי LIF.
ניהול קרנות הכנסה מחיים
כספי הכנסות חיים מוצעים על ידי מוסדות רבים בקנדה כדי לתמוך בהפצות פרישה למשקיעים. להלן רשימה של חברות המציעות כספי הכנסות חיים עם פרטים על המוצר של כל חברה.
Sun Life Financial: מציע למשקיעים אפשרויות רבות להשקעה ב- LIF כולל חוזי השקעה מובטחים בביטוח, קרנות נאמנות, חוזי קרנות מופרדים ועוד.
חיים בקנדה: מאפשר המרה של תוכנית פנסיה רשומה, תוכנית חסכון פרישה רשומה או נכסי חשבון פרישה כלולים. מקל על משיכות תשלום בגין הכנסות פרישה.
בנק המסחר הקיסרי הקיסרי: בנק המסחר הקיסרי הקנדי מציע חשבון חיסכון ריבית יומי ב- LIF. עוזר להקל על חלוקות פרישה. מאפשר למשקיעים להרוויח ריבית יומית מהשקעות בחשבון שלהם.
