מהי תרומה תואמת?
תרומה תואמת היא סוג של תרומה שמעביד בוחר לתרום לתכנית הפרישה בחסות העובד שלו. התרומה מבוססת על תרומות דחיית בחירה שהעובד מבצע.
Takeaways מפתח
- התאמת תרומות מבוססות על תרומות דחיית בחירה. כדוגמה, מעסיק עשוי להתאים לסכום מסוים של תרומות העובד. זה יכול לקחת שנים עד שתחיל תקופת ההבשלה.
איך עובד תרומה תואמת
ככלל, תרומת המעביד עשויה להתאים לתרומת הדחייה האלקטיבית של העובד עד לסכום או אחוז פיצוי דולר מסוים. לדוגמא, מעסיק עשוי להתאים ל -50% מתרומת העובד.
לעיתים קרובות לוקח מספר שנים או תקופת הבשלה עד שתתחיל הטבה זו. כאשר עובד מוקנה, אז הוא או היא מחזיקים באופן חוקי בכספים שהמעביד שלו תרם לחשבונות הפרישה 401 (k) שלו או לה. אם עובד עוזב את החברה, הוא או היא יאבדו את הזכות לתבוע כל כספי תרומה תואמים בהם הוא או היא עדיין לא מוקנים במלואם. (ל- Vesting יש קשרים חזקים לשמירת עובדים.
בונוסים במניות, למשל, יכולים לפתות עובדים מוערכים להישאר בחברה במשך מספר שנים, במיוחד אם החברה מבטיחה ואולי תימכר או תיפתח לציבור בשנה (ים) הקרובים, מה שאומר שמלאי העובד יתרבה בערך.) במקרים מסוימים ההבשלה היא מיידית.
לדוגמא, העובדים מעניקים 100% תרומות למעסיקים של SEP ו- SIMPLE. ביחס ל -401 (K), צולמה של צוקים או לוח זמנים לבשלה מדורגת עשויים להסלים לקראת תרומה מלאה בהתאמה. על המעסיקים להעמיד את לוח הזמנים של ההבשלה לרשות העובדים יחד עם מידע על תוכנית 401 (k).
התאמת תרומות וחיסכון פרישה
עם תרומות של מעסיק או בלעדיהן, יש לאנשים מספר אפשרויות בעת חסכון לפרישה. כפי שצוין לעיל, הם יכולים לתרום לחשבון הפרישה האישי שלהם (IRA) או Roth IRA, יחד עם תוכנית 401 (k) של החברה. עבור חברות קטנות יותר, תוכניות SEP ו- SIMPLE עשויות להיות יעילות יותר. אולם, הצורה הנפוצה ביותר של תרומה תואמת מתרחשת בתכנית 401 (k). 401 (ק) ים הם תוכניות פרישה בחסות מוסמך שעובדים תורמים להן על בסיס מס ו / או לפני הטרום מס. מעסיקים רשאים לתרום תכנית תואמת או לא אלקטיבית לתכנית מטעם עובדים זכאים ויכולים להוסיף תכונה נוספת לחלוקת רווחים.
רווחים בתוכנית 401 (k) צוברים על בסיס דחיית מס. המשמעות היא שתוך שנה נתונה עובד לא יצטרך לשלם מיסים על כספים אלה; עם זאת, כאשר היא או הוא מושך את הסכום בגובה 59 ½, גיל הפרישה הזכאי, הוא או הוא משלמים מס הכנסה רגיל אם התרומה הראשונית היא לפני מס. אם העובד מושך כספים לפני 59 ½ מסיבה שאינה מוסמכת, הוא יכול להטיל עונש של 10%.
על אנשים לקחת גם את התפלגות המינימום הנדרשת לפני שהם מגיעים לגיל מסוים, בדרך כלל 70 ½. בגלל ההרכבה, ככל שהכספים הללו נשארים יותר בחשבונות הפרישה, הם הופכים להיות בעלי ערך רב יותר. זה חשוב מאוד לאנשים החוסכים לפנסיה ולזמן בו אולי אין להם הכנסה קבועה; עם זאת, הכלכלה האמריקאית צריכה גם לשמור מספיק מכספים אלה במחזור.
אם התוכנית מאפשרת - והעובד עדיין מועסק לאחר שהוא או היא מגיעים לגיל 70 וחצי - ניתן לעכב את ה- RMD עד 1 באפריל לאחר השנה בה העובד פורש.
