מהי הלבנת הון?
הלבנת הון היא תהליך הפיכת כמויות גדולות של כסף שנוצר על ידי פעילות פלילית, כמו סחר בסמים או מימון טרור, ככל הנראה ממקור לגיטימי. הכסף מהפעילות הפלילית נחשב למלוכלך, והתהליך "מכבס" אותו בכדי שייראה נקי. הלבנת הון היא עצמה פשע.
Takeaways מפתח
- עבריינים משתמשים במגוון רחב של טכניקות הלבנת הון בכדי לגרום לכספים שהושגו שלא כדין להיראות נקיים. בנקאות מקוונת וקריפטו מטבעות הקלו על עבריינים להעביר ולמשוך כסף ללא גילוי. מניעת הלבנת הון הפכה למאמץ בינלאומי וכוללת כעת מימון טרור. בין היעדים שלה.
איך עובדת הלבנת הון
הלבנת הון חיונית לארגוני פשיעה המבקשים להשתמש ביעילות בכסף שהושג באופן בלתי חוקי. התמודדות עם כמויות גדולות של מזומנים לא חוקיים אינה יעילה ומסוכנת. עבריינים זקוקים לדרך להפקיד את הכסף במוסדות פיננסיים לגיטימיים, ובכל זאת הם יכולים לעשות זאת רק אם נראה כי זה מקורו במקורות לגיטימיים.
הבנקים נדרשים לדווח על עסקאות מזומנים גדולות ועל פעילויות חשודות אחרות שעלולות להיות סימנים להלבנת הון.
תהליך הלבנת הכסף בדרך כלל כרוך בשלושה שלבים: מיקום, שכבה ואינטגרציה.
- השמה מכניסה את "הכסף המלוכלך" למערכת הפיננסית הלגיטימית. השילום מסתיר את מקור הכסף באמצעות סדרת עסקאות וטריקים של הנהלת חשבונות. בשלב האחרון, אינטגרציה, הכסף המובסס כעת מושך מהחשבון הלגיטימי שיש להשתמש בו לכל מטרה שעומדים בראש הפושעים על זה.
ישנן דרכים רבות להלבנת כספים, מהפשוטים למורכבים מאוד. אחת הטכניקות הנפוצות ביותר היא להשתמש בעסק לגיטימי מבוסס מזומנים בבעלות ארגון פשע. לדוגמה, אם הארגון הוא בעל מסעדה, הוא עשוי לנפח את תקבולי המזומנים היומיים בכדי להעביר מזומנים לא חוקיים דרך המסעדה ולחשבון הבנק של המסעדה. לאחר מכן ניתן למשוך את הכספים לפי הצורך. עסקים מסוג זה מכונים לעתים קרובות "חזיתות".
בצורה נפוצה אחרת של הלבנת הון, המכונה זחיחות (המכונה גם "מבנה"), הפושע מפרק נתחי מזומנים גדולים למספר פיקדונות קטנים, ופיזר אותם לרוב על חשבונות רבים ושונים, כדי להימנע מגילוי. הלבנת הון יכולה להתבצע גם באמצעות החלפות מטבעות, העברות בנקאיות ו"פרדות "- מבריחי קשקושים, שמגניבים כמויות גדולות של מזומנים מעבר לגבולות ומפקידים אותם בחשבונות זרים, שם אכיפת הלבנת הון פחות נוקשה.
שיטות אחרות להלבנת הון כוללות השקעה בסחורות כמו אבני חן וזהב שניתן בקלות להעביר לתחומי שיפוט אחרים, השקעה דיסקרטית ומכירה של נכסים יקרי ערך כמו נדל"ן, הימורים, זיופים; ושימוש בחברות פגז (חברות או חברות לא פעילות שקיימות בעיקרן על הנייר בלבד).
הלבנת הון אלקטרונית
האינטרנט הציב סיבוב חדש בפשע הישן. עלייתם של מוסדות בנקאות מקוונים, שירותי תשלום מקוונים אנונימיים והעברות עמיתים לעמית (P2P) עם טלפונים ניידים, הקשו על איתור העברת הכספים הבלתי חוקיים עוד יותר. יתר על כן, השימוש בשרתי פרוקסי ותוכנות אנונימיות הופך את המרכיב השלישי להלבנת הון, אינטגרציה, כמעט בלתי אפשרי לגילוי - ניתן להעביר או למשוך כסף, דבר שלא משאיר מעט זכר או כתובת IP.
ניתן להלבין כסף גם באמצעות מכירות פומביות ומכירות מקוונות, אתרי הימורים ואתרי משחקים וירטואליים, שבהם כסף שלא הושג ממיר למטבע גיימינג, ואז חזרה לכסף "נקי" אמיתי, שמיש ובלתי ניתן לסחירה.
הגבול החדש ביותר של הלבנת הון כרוך ב- cryptocur Currency, כמו ביטקוין. למרות שאינם אנונימיים לחלוטין, משתמשים בהם יותר ויותר בתכניות סחיטה, סחר בסמים ופעילויות פליליות אחרות בגלל האנונימיות היחסית שלהן לעומת צורות מטבע קונבנציונאליות יותר.
חוקים נגד הלבנת הון (AML) איטיו להדביק סוגים אלה של פשעי רשת, מכיוון שרוב החוקים עדיין מבוססים על גילוי כסף מלוכלך כשהם עוברים דרך מוסדות בנקאיים מסורתיים.
מניעת הלבנת הון
ממשלות ברחבי העולם חיזקו את מאמציהן להילחם בהלבנת הון בעשורים האחרונים, עם תקנות המחייבות מוסדות פיננסיים להציב מערכות לגילוי ודיווח על פעילות חשודה. סכום הכסף המעורב הוא משמעותי: על פי סקר שנערך ב- PwC משנת 2018, עסקאות הלבנת הון גלובליות מהוות בערך טריליון דולר ל -2 טריליון דולר בשנה, או כ -2% עד 5% מהתמ"ג העולמי.
בשנת 1989 הקימה קבוצת השבעה (G-7) ועדה בינלאומית בשם "כוח המשימה לפעולה פיננסית" (FATF) בניסיון להילחם בהלבנת הון בקנה מידה בינלאומי. בראשית שנות האלפיים הורחב תחום פעילותו למאבק במימון הטרור.
ארצות הברית העבירה את חוק סודיות הבנקאות בשנת 1970, המחייבת מוסדות פיננסיים לדווח על עסקאות מסוימות למחלקת האוצר, כגון עסקאות במזומן מעל 10, 000 $ או כל האחרים שהם חושבים כחשודים, בדוח פעילות חשודה (SAR). המידע שהבנקים מספקים למחלקת האוצר משמש את רשת האכיפה לפשעים פיננסיים (FinCEN), שיכולה לחלוק אותו עם חוקרים פליליים מקומיים, גופים בינלאומיים או יחידות מודיעין פיננסיות זרות.
בעוד שחוקים אלה סייעו במעקב אחר פעילות פלילית, הלבנת הון עצמה לא נעשתה בלתי חוקית בארצות הברית עד שנת 1986, עם מתן החוק לפיקוח על הלבנת הון. זמן קצר לאחר פיגועי הטרור מיום 11.11 הרחיב חוק הפטריוט של ארה"ב מאמצי הלבנת הון בכך שאפשר להשתמש בחקירות טרור המיועדות לפשע מאורגן ולמניעת סחר בסמים בחקירות טרור.
איגוד המומחים נגד הלבנת הון מוסמכת (ACAMS) מציע ייעוד מקצועי המכונה מומחה מוסמך להלבנת הון (CAMS). אנשים הזוכים בהסמכת CAMS עשויים לעבוד כמנהלי תאימות תיווך, קציני חוק סודיות בנקאית, מנהלי יחידות מודיעין פיננסי, אנליסטים למעקב ואנליסטים חוקרי פשעים פיננסיים.
