תוכן העניינים
- אתה הבעלים של התרומות שלך
- אודות תרומות מעסיקים
- צודק
- בוגר בהצטיינות
- הטבות תכנית פנסיה פרטית
- פנסיות ממשלתיות וכנסיות
- חריגים ל- ERISA
- הפסקות בתעסוקה
- בשורה התחתונה
תכניות פרישה בגמלה מוגדרת, או תכניות פנסיה, נקראות "הטבה מוגדרת" מכיוון שהמעביד והעובדים כאחד מכירים מראש את הנוסחה שתשמש להגדרת תגמול ההטבה והגדרתו. חשוב להבין כיצד הפנסיה שלך מחזיקה כי לוח ההבשלה קובע מתי אתה זכאי לקבל הטבות פנסיה מלאות.
ההבשלה הפנסיונית לתכניות לגמלה מוגדרת יכולה להתרחש בדרכים שונות. ההטבות שלך יכולות להבשיל באופן מיידי, או שההבשלה עשויה להתפרש על פני שבע שנים. לוח הזמנים של ההבשלה של התוכנית שלך עשוי להיות גורם אם אתה חושב על החלפת מקום עבודה - יתכן שלא תרצה לעזוב עד שתקנה לך מלא. לחלופין, אם הייתה לך פנסיה אצל מעסיק קודם היית, כמובן, רוצה לדעת לאילו הטבות פנסיוניות אתה זכאי.
Takeaways מפתח
- המשתתפים בתכנית פרישה מוגדלת-הטבה מוגדרים צריכים להבין את לוח ההבשלה של התוכנית כדי שיידעו מתי הם זכאים לקבל הטבות מלאות. ההקצבה המתבצעת בגין הפרשות המעביד בתוכנית פנסיה פרטית נקבעת על פי החוק הפדרלי ועוקבת אחר צוקים מבשילים או לוח ההבשלה ההדרגתי. תוכניות פנסיה ממשלתיות וכנסיות אינן כפופות לתקנות ERISA. חריגות ל- ERISA והפסקות בתיעוד התעסוקה שלך אצל מעסיק יכולות לשנות את ההבשלה ואת גובה הפנסיה לה אתה זכאי.
מי הבעלים של תרומות עובדים
אתה כן. אם המעסיק שלך דורש או מאפשר לך לתרום חלק מהמשכורת שלך לפנסיה שלך, אתה תמיד הבעלים של אותם תרומות באופן מלא. במילים אחרות, אם תרמת 200 דולר לפנסיה שלך עם המשכורת של יום שישי האחרון ותעזוב את מקום עבודתך ביום שני שלאחר מכן, לא תשאיר אף אחד מאותם 200 דולר - או כל אחד מהכסף שתרמת לפנסיה שלך מתשלומי המשכורת הקודמים - מאחור.
התגמולים לפנסיה לתרומות מעביד
מה שאתה עשוי להשאיר מאחור אם אתה מחליף עבודה, לעומת זאת, הם תרומות המעסיק שלך לתכנית הפנסיה שלך. זה החלק ש"ווסט ", תלוי בסוג התוכנית ולוח הזמנים שלה. הכללים שלהלן חלים על תכניות פנסיה בעלות קצבה מוגדרת פרטית, הכפופות לחוק פדרלי הנקרא חוק ביטוח הכנסה לפנסיית עובדים (ERISA). ERISA קבעה תקני מינימום לתוכניות פנסיה המיטיבות עם המשתתפים. תוכניות לתרומה מוגדרת, כגון 401 (k) s, ותכניות לתועלת מוגדרת מוגדרת, כגון תכניות למאזן מזומנים והון עצמי פנסיוני, פועלות לפי כללים שונים (אם כי ישנם קווי דמיון).
שנות השירות שעובד צריך להשלים עם מעסיק כדי להיות מוקנית במלואן תלויות אם בפנסיה לוח ההבשלה של הצוק או לוח ההבשלה המדורג.
צודק
עם לוח ההבשלה של צוק, העובדים מקבלים את מלוא הפנסיות שלהם לאחר מספר מסוים של שנים. ERISA קובעת כי המקסימום הוא חמש שנים לתוכניות במגזר הפרטי, אך המעסיקים יכולים לאפשר הבשלה מלאה מוקדם יותר. בתוכנית הפנסיה של ExxonMobil, למשל, עובדים מוקנים במלואם לאחר חמש שנות שירות מוקנות או לאחר מלאו 65, המוקדם מביניהם.
אם לתוכנית שלך יש לוח הזמנת צוק, לא תקבל אף אחד מהתרומות של המעסיק שלך אם תעזוב את מקום עבודתך לפני יום השנה לחמש שנים. עם זאת, אתה תישאר בתרומות שלך.
הבשלה בוגרת
עם הבשלה מדורגת, יש הבשלה חלקית לכל שנת שירות לאחר ששירת שלוש שנים. עבור תוכניות במגזר הפרטי, לכל הפחות, אחרי שנה שלוש אתה הופך ל -20% שקיבלו לפנסיה שלך; אחרי שנה ארבע אתה 40% קנוי; אחרי שנה חמש אתה 60% מוקנית; אחרי שנה שש אתה 80% מוקנים, ואחרי שנה שבע אתה 100%.
עם זאת, המעסיק שלך יכול להציע לוח זמנים לבשלה נדיב יותר לבוגר. "תוכנית בעלת תועלת מוגדרת מסורתית עשויה להבטיח 50% לאחר שנתיים של שירות ו 100% לאחר ארבע שנות שירות", אומר האקטואר ג'ון לואל, יועץ באוקטובר שלוש הייעוץ מבוסס אטלנטה, המספק תכנון תוכנית פרישה ושירותים נלווים. "מצד שני, תוכנית עם לוח הצטלבות בשיעור של 50% לאחר ארבע שנות שירות ו 100% לאחר שש שנות שירות לא תהיה מקובלת, מכיוון שהיא לא שווה או חורגת מאף אחד מהתזמנים המותרים בכל נקודות הזמן."
כאשר אתה יכול לגבות הטבות תוכנית פנסיה פרטית
הימצאות מלאה בפנסיה שלך לא אומרת שאתה יכול לגשת לכסף באופן מיידי. על פי החוק הפדרלי, עובדים מרוויחים את הזכות לקבל את הטבות הפנסיה שלהם בהגיעם לגיל פרישה רגיל, בנוסף לעמידה בשנות דרישות השירות שתוארו לעיל.
"גיל פרישה רגיל עבור תוכנית המכוסה על ידי ERISA מוגדר על ידי התוכנית", אומר לואל. עם זאת, יתכן שהוא לא יתרחש מאוחר מגיל 65 עם חמש שנות שירות.
פנסיות ממשלתיות וכנסיות
אתה עשוי למצוא את לוח ההבשלה לפנסיה בתיאור התוכנית הסיכום, שתוכל לקבל ממחלקת משאבי אנוש או ממנהל תוכנית הפנסיה.
חריגים ל- ERISA
עם הצוק או לוח ההבשלה המדורג, כשמחשבים שנות שירות מעסיקים אינם נדרשים לספור שנים שעבדת אצלם לפני גיל 18; שנים בהן לא תרמת לתכנית שחייבה תרומות עובדים; או שנים בהן המעביד לא קיים את התוכנית או תוכנית קודמת. מעסיקים גם אינם נדרשים לספור שנים בהן לא היית עובד מן המניין במשרה מלאה, אם כי בחלק מהמקרים הם עשויים לזכות אותך בחלק שנים.
באופן ספציפי, אם השתתפת בתכנית פנסיה מהמגזר הפרטי משנת 1974 ועד 1988 והמעסיק שלך השתמש בלוח ההבשלה של הצוק, היית מוקצה ל -0% עד שתשלים לפחות 10 שנות שירות, ובאותה עת הפכת להיות 100%. אם המעסיק שלך השתמש בלוח ההבשלה המדורג, הפכת ל -25% מוקנים לאחר חמש שנות שירות, עם עלייה של 5% מוקנית בכל שנה עד 15 שנות שירות, כשהיית מוקנית במאת האחוזים.
יתר על כן, חריג שנקרא "הכלל של 45" אמר שאם גיל ושירותו של העובד הסתכמו ב -45 והיו לו לפחות חמש שנות שירות אצל אותו מעסיק, אז יש להקנות לפחות 50% מההטבות, לפחות עלייה של 10% בכל שנה לאחר מכן.
הפסקות בתעסוקה
לפעמים עובד עובד אצל מעסיק במגזר הפרטי מספר שנים, אך שנות שירות אלה אינן רצופות. האם אותו אדם יקנה לתכנית הפנסיה של המעביד?
ב- ERISA אומרים כי אם אתה עוזב מעסיק וחוזר תוך חמש שנים, בדרך כלל התוכנית נדרשת לספור את שנות השירות הקודמות שלך. אז אם עבדת בחברה פרטית משנת 2010 עד 2012 (שלוש שנים), אז הלכת לחברה אחרת לשנים 2013 ו -2014 (שנתיים) רק כדי לחזור למעסיק לשעבר בשנת 2015 ולהישאר שנתיים, בדרך כלל תהיה מוקנית ל התוכנית שלך - או במלואה, אם התוכנית משתמשת בהבשמת צוק, או לפחות באופן חלקי, אם התוכנית משתמשת בהבשלה מדורגת. שוב, תיאור התוכנית הסיכום שלך אמור להסביר כיצד המעסיק שלך מתמודד עם המצב הזה.
בשורה התחתונה
הבנת לוח ההבשלה של הפנסיה שלך יכולה להיות קשה. חשוב לדעת את הכללים כדי שתוכלו לקבל החלטות נבונות האם ומתי להחליף מקום עבודה ולגבות את כל ההטבות הפנסיוניות להן אתם זכאים כשאתם פורשים.
