אמון אישי

הגדרת אמון אישי

אמון אישי הוא אמון אותו אדם יוצר, ומכנה אותו באופן רשמי כמוטב. נאמנויות אישיות הינן ישויות משפטיות נפרדות אשר סמכותן לקנות, למכור, להחזיק ולנהל נכסים לטובת אמונם.

פירוק האמון האישי

נאמנויות אישיות, שיכולות להיות ניתנות לביטול או בלתי ניתנות לביטול, לחיות או עדות, עשויות לשמש למימון מטרות ראויות כמו השכלה גבוהה, ובמקביל לסייע בהפחתה או ביטול מיסי העיזבון. יתרה מזאת, הם יכולים להיות ישויות חייבות במס נפרדות או ישויות עוברות, אשר מעבירות את המס שלהן דרך קוד מס הכנסה אינדיבידואלי, ולא קוד חברה.

Takeaways מפתח

- נאמנויות אישיות הן חשבונות שהאדם יוצר, כאשר אותו אדם נקרא גם המוטב.

- ניתן להשתמש בנאמנויות אלה למימון השכלה גבוהה של קטין, או למימון מטרות ראויות אחרות.

- לרוב הנאמנים האישיים יש יועצי השקעות ייעודיים, המנהלים את הנכסים בתוך הנאמנות, בהתאם למדיניות ההשקעה המפורטת בהסכם הנאמנות.

כדי ליצור אמון אישי בלתי חוזר לצורך תשלום עבור חינוך ילדיהם או של ילדיהם, הנאמן (המכונה גם "המתנחל" או "הנותן") יזרוק תחילה לישות את הנכסים שאותם הוא הקדיש להם מטרה זו. בדרך כלל הנאמן יבקש את עצתו של עורך דין נאמנות או עיזבון, כדי להשלים את הליך הקמתו. בשלב הבא, הנאמן יגיע לאפוטרופוס, שהוא מוסד פיננסי האחראי על שמירת נכסי לקוחותיו.

לבסוף, לעיתים קרובות יותר מאשר לא, ממנים אמונים יועצי השקעות לניהול אמון, עד שהגיע הזמן למשוך את הנכסים המוחזקים בתוכם. בדרך כלל זה כרוך תחילה בדיון בטרוף חזק, כדי לחשוף את מדיניות ההשקעה המתאימות בצורה הטובה ביותר עם יעדי הנאמן, פרופיל הסיכון ואופק הזמן. יועצי השקעות יתאימו לאחר מכן מודל להקצאת נכסים בהתאם, שעשוי להכיל כמויות משתנות של מניות צמיחה, מניות הכנסה והשקעות ברווח קבוע.

בעת גיוס של יועץ השקעות, על אמונים לשאוף למקצוע עוסקים אמינים, עם היסטוריה מוכחת של כיבוד אחריותם הנאמנה לניהול אמונים לטובת לקוחותיהם. לעתים קרובות, יועצי השקעות קונים ומוכרים מניות, פשוט כדי לייצר עמלה וליישר את הכיסים שלהם. מסיבה זו, על נותני אמון לוודא כי יועצים עומדים בתקני מדיניות ההשקעה המוסכמים המפורטים בהסכם הנאמנות.

לדוגמה, אם הנאמן הצהיר במפורש כי המיקוד העיקרי צריך להיות להגן על נכסיו ולהתמיד בקצב האינפלציה, תוך יצירת צמיחה צנועה, היועץ צריך להימנע מהשקעה בהזדמנויות עם סיכון גבוה / תגמול גבוה - למרות שהם נושאים את פוטנציאל להרוויח תשואה גבוהה ולייצר עושר לקרן.

שירותי נאמנות אישיים

רבים ממנהלי הנכסים השונים מציעים שירותי אמון אישי. לדוגמה, צ'רלס שוואב מציע שירותי נאמנים בשלוש הקשרים הבאים:

1. נאמן יחיד. תפקיד זה לוקח על עצמו את כל האחריות להשקעה, מנהלית ואמינה של ניהול הנאמנות, על פי תנאים שהנאמן מגדיר בבירור. נאמן משותף. בתפקיד זה, צ'רלס שוואב לוקח על עצמו את האחריות בד בבד עם נאמן אחר שמאמין יחיד מייעד אותו. בהסדר זה, צ'ארלס שוואב גם יקבל על עצמו את האחריות המלאה לניהול השקעות, ועם זאת עשוי לחלוק החלטות שיקול דעת מסוימות עם הנאמנים. נאמן יורש. בתפקיד זה, המשרד משתלט במקרה בו הנאמן או הנאמן השותף שהאדם הזמין, כבר לא מוכן או מסוגל לשרת בתפקידו המיועד.