מהו מיקום מחדש?
הפקדה מחדש, בהתייחס לחשבון פרישה מוסמך, היא פירעון נדרש על ידי עובד של כל הכסף שנמשך מוקדם מקרן פרישה כדי להימנע מעונשים. ההפעלה מחדש מבוצעת בכדי להבטיח כי כספי הפרישה של האדם יהיו זמינים בסכום הצפוי או כדי להימנע מעונש מס על משיכה מוקדמת. החזר זה מכונה שירות מיועד מחדש.
למילה הפקדה יש משמעות כללית יותר של כל סכום כסף או צ'ק שמושכים ואז מופקדים שוב בבנק, או כל חומר שמוסר ואז משוחזר למקומו המקורי.
Takeaways מפתח
- הצבה מחדש היא הוראה המאפשרת למשוך כספי פרישה מ- IRA ולהשקיע מחדש תוך 60 יום כדי להימנע מעונש ממס הכנסה. עלול גם להיות 'בהשאלה' מ- 401 (k) ולהפקיד מחדש בתוך חמש שנים כדי להימנע מעונש. בכל מקרה, יש לקרוא בעיון את כללי ההפקדה מחדש כדי להימנע מחשבון מס גדול.
הבנת הפקדות מחדש
תלוי בסוג חשבון הפרישה ובמדיניות החברה, עובדים עשויים להיות מסוגלים לקחת הלוואות כנגד יתרות בחשבונותיהם. הזכות למשוך כספים מוגבלת לרוב למטרות מסוימות, ובמיוחד עלויות רכישת בית ראשונה או עלויות חינוך במכללה.
היתרה הזמינה למשיכה מוגבלת בדרך כלל לתרומות העובד לקרן, ולא לכל חברה שתואמת תרומות. יתכן שגם מספר המשיכות יהיה מוגבל. בכל מקרה, הכסף שנמשך עשוי להיחשב כהלוואה, אם כי הכסף מושאל על ידי אותו אדם.
כללים עבור IRAs וחשבונות 401K
לשני הסוגים הידועים ביותר של חשבונות פרישה יש כללים שונים מאוד. בשני המקרים, מס הכנסה קובע את הכללים ומטיל עונש מיסים של 10% על הסכום שנמשך אם בעל החשבון מפר אותם.
- יש לבצע הפקדה מחדש של משיכות חשבון פרישה פרטניות תוך 60 יום, או שבעל החשבון יחייב מס הכנסה על הסכום שנמשך ועונש של 10% בגין משיכה מוקדמת.401 (k) יש להחזיר מחדש משיכות תכנית בחסות החברה תוך חמש שנים או מההכנסה מיסים, והעונש של 10% חייב.
חריגים לתקנון
הוצאת כסף מחשבון פרישה אינה קלה וזה לא אמור להיות. הכסף אמור לשבת שם ולגדול עד שהעובד יגיע לגיל 59 1/2. אם כלל זה מופר, על העובד לשלם מס קנס של 10%.
יש צורך לבצע הפקדה מחדש מחדש בחשבון פרישה כדי להימנע מעונשי מס הכנסה.
בשלב זה העובד יכול להתחיל לבצע משיכות. אם מדובר ב- IRA מסורתי, הכסף חייב במס, ועל בעל החשבון להתחיל לבצע הפצות עד גיל 70 1/2. אם מדובר ברשות IRA, כל המסים המגיעים נלקחו בעת הפקדת הכסף, ולא חייבים מיסים מאוחר יותר כאשר הכסף מושך.
עם זאת, קיימות מספר נסיבות חריגות בהן עובד יכול לבצע נסיגה מוקדמת יותר. שים לב כי במקרה של חשבונות 401 (k) או חשבונות פרישה אחרים בחסות חברה, יתכן ולחברה יהיו כללים משלה, באשר לאילו ובאילו נסיבות עובד רשאי לבצע משיכות מהחשבון.
חריגי מס הכנסה כוללים:
- על משיכות לתשלום עלויות רפואיות העולות על 10% מההכנסה ברוטו המותאמת של בעל החשבון לא יחול עונש של 10% (אם כי מסי ההכנסה עדיין חייבים). משיכות המשמשות לתשלום עבור ביטוח רפואי, עלויות קולג 'או רכישת בית ראשון זכאים לפטור מעונש.
כללי מס הכנסה הם, כמו תמיד, מסובכים ויש לקרוא אותם היטב.
יוצא מן הכלל של רוט
בדרך כלל קל יותר להשיג כסף מוקדם מ- Roth IRA או 401 (k). חשבון רוט מחייב את המשקיע לשלם את הכסף מראש בעת הפקדתו, ולא נדרשים מיסים נוספים בעת משיכתם לאחר הפרישה.
באופן כללי, בעל חשבון רוט יכול למשוך כסף מוקדם ללא קנס.
