מהו שיעור הגלילה?

שיעור רול מתייחס לאחוז המשתמשים בכרטיסי אשראי שהופכים לעבריינים יותר ויותר על חשבונותיהם. שיעור הגלילה הוא אחוז המשתמשים בכרטיסים ש"גלגלים "מאיחור של 60 יום לקטגוריה באיחור של 90 יום או מאיחור של 90 יום לקטגוריה באיחור של 120 יום, וכן הלאה. בענף כרטיסי האשראי, הנושים מדווחים על איחור בתשלומים בתוספת של 30 יום החל מהקטגוריה המאוחרת של 60 יום, ונעים באיחור של 90 יום, באיחור של 120 יום, באיחור של 150 יום וכן הלאה עד לחיוב. החיובים כפופים לשיקול דעתם של החברה הפרטית וחוקי המדינה. לגבי הלוואות פדרליות יש צורך בפיצוי לאחר 270 יום על פי התקנות הפדרליות.

פירוק קצב הגלילה

שיעורי רול משתמשים בבנקים כדי לסייע בניהול וחיזוי הפסדי אשראי על סמך עבריינות.

חישוב שיעורי גלילה

למוסדות פיננסיים מתודולוגיות שונות לחישוב שיעורי גלילה. הם עשויים לחשב שיעורי רול לפי מספר הלווים בעבריינות או סכום הכספים עבריינים.

לדוגמה, אם 20 מתוך 100 משתמשי כרטיסי אשראי שעברו עבריין לאחר 60 יום עדיין עבריינים לאחר 90 יום, שיעור ההפעלה של 60 עד 90 יום הוא 100%. יתר על כן, אם רק 10 מתוך 20 המנפיקים בכרטיסי אשראי שעברו עבריין בגיל 60 יום הם עוקבים כעת בגיל 90 יום, שיעור הגלילה יהיה 50%.

כאשר שוקלים שיעורי רווח עבריינים לפי יתרות, הבנק יבסס את חישוביהם על סך יתרות עבריינות. לדוגמה, אם יתרת העבריינות ל -60 יום לתיק כרטיסי האשראי של בנק קטן בפברואר היא 100 מיליון דולר, והיתרה של עבריינה של 90 יום לחודש מרץ היא 40 מיליון דולר, הריבית בין 60 ל -90 יום בחודש מרץ היא 40 % (כלומר 40 מיליון דולר / 100 מיליון דולר). פירוש הדבר הוא ש -40% מכלל החייבים של 100 מיליון דולר בדלי של 60 יום בפברואר עברו לדלי של 90 יום בחודש מרץ.

בנקים המנפיקים כרטיסי אשראי מעריכים הפסדי אשראי בכך שהם מפרידים את תיק כרטיסי האשראי הכולל שלהם ל"סלסלות עבריינות ", בדומה לקטגוריות של 60 יום, 90 יום, שהוזכרו קודם. הנהלת בנק מודדת את שיעורי הרישום לחודש הנוכחי ולרבעון הנוכחי, או בממוצע מספר חודשים או רבעונים כדי להחליק את התנודות. שיעורי הגלילה עשויים להתפרק עוד יותר לפי קטגוריות מוצרים או איכות לווה כדי לקבל הבנה טובה יותר של עבריינות באופן כללי.

הפרשות לאובדן אשראי

לאחר קביעת שיעורי הגלילה, הם מוחלים על החייבים המצטיינים בכל דלי, והתוצאות מצטברות בכדי להעריך את גובה ההפרשה הדרושה להפסדי אשראי. מוסדות פיננסיים בדרך כלל מעדכנים את הפרשות הפסדי האשראי בדוחות הכספיים שלהם רבעוניים. הפרשות להפסדי אשראי הן בדרך כלל הוצאה או התחייבות שבנק מחיק. לבנקים ישנן מתודולוגיות שונות לקביעת הפרשות להפסדי אשראי, כאשר בדרך כלל רק חלק מהיתרות העברייניות מופחתות בתחומי עבריינות מוקדמים. בנקים עוקבים מקרוב אחר שיעורי הגלילה והפרשות על אובדן אשראי כדי לאמוד את הסיכונים של הלווים. שיעורי רול יכולים לסייע גם למנפיקי אשראי לקבוע סטנדרטים חיתום על בסיס מגמות החזר כספי עבור סוגים שונים של מוצרים וסוגים שונים של לווים.