אפשרויות כשאתה נהנה ממנה ברוטה

תוכן העניינים

• תכנון נדל"ן עם רוט IRA
• ייעד למוטב IRA רוט
• בירושה של רשות IRA כבן זוג
• עוברים בירושה כבן זוג
• בשורה התחתונה

אם אתה נהנה מ- IRA של רוט, ייתכן שיש לך מספר אפשרויות - כולל פתיחת IRA של רות 'ירושה. אך מערכת היחסים שלך עם הבעלים המקורי וגיל החשבון קובעים אילו אפשרויות עומדות בפניך.

Takeaways מפתח

• חשוב לקרוא למוטב כך שהכסף שחסכת יעבור לאן שהתכוונת, עם הטבות המס הגבוהות ביותר האפשריות. אם אתה יורש רוט IRA כבן זוג - ואתה המוטב היחיד - יש לך אפשרות להתייחס לחשבון כאל למוטבים מסוימים יש אפשרות למתוח את ההפצות לאורך חייהם, שיכולים להציע הטבות מס משמעותיות.

תכנון עזבונות עם רוט IRA

IRAs ברוט חשובים במיוחד ככלי לתכנון עזבון. עם IRAs מסורתיים, אתה צריך להתחיל לקחת הפצות מינימליות נדרשות (RMDs) בגיל 70½. כשאתה עושה זאת אתה משלם מיסים על הכסף שאתה מוציא.

עם זאת, עם IRA של רוט, אין RMDs במהלך חייכם. וכל ההפצות שאתה עושה בפרישה הן פטורות ממס. זה אומר שיש לך שימוש מלא בכל זה, ללא הופעת מס - או שאתה יכול להשאיר את הכסף שלך ב- IRA של רוט כדי לצמוח ולהעביר ליורשיך.

מדוע לייעד מוטב IRA רוט?

IRA של רוט יכול להיות חלק מהותי מתכנית האחוזה שלך. עם זאת, לא ניתן להשתמש באף אחד מיתרונותיו אם לא תשלים את ייעודו של הנהנה.

כל נכסי Roth IRA שלא משיכת יועברו אוטומטית למוטבים שתבחר. לעתים קרובות, הנהנה הוא בן זוג שנותר בחיים או ילדיכם, אך זה יכול להיות בן משפחה או חבר אחר.

כשאתה פותח רוט IRA, אתה ממלא טופס לנקוב בשם המוטב שלך - האדם / ים שירשו את חשבונך לאחר מותך. צורה זו חשובה יותר מכפי שרבים מבינים. אם תשאיר אותו ריק, יתכן שהחשבון לא יעבור לאדם אליו התכוונת, וחלק מהטבות המס עלול לאבד.

כדי להימנע מבעיות, וודא שאתה קורא למוטב - ושמר אותו מעודכן בעקבות אירועים כמו נישואין, גירושין, מוות או לידת ילד.

אם אתה נהנה ממנה של רוט IRA, האפשרויות שלך משתנות תלוי אם אתה יורש את זה כבן זוג או כבן זוג. להלן סקירה של האפשרויות לכל מצב.

בירושה של רשות IRA כבן זוג

יש לך ארבע אפשרויות אם אתה יורש רוט IRA כבן זוג:

אפשרות 1: העברת בן זוג

בהעברת בני זוג אתה מתייחס ל- IRA של רוט כאל שלך. פירוש הדבר שתחול על אותם כללי הפצה כאילו היה שלך מלכתחילה. כדי להשלים העברה של בני זוג, תעביר את הנכסים לרוט IRA החדש או הקיים שלך.

שיקולים אחרים:

• אתה יכול למשוך תרומות בכל עת. ההכנסות חייבות במס עד שתגיע לגיל 59 וחצי עברו לפחות חמש שנים מאז שבן / בת הזוג תרמו לראשונה לחשבון ("כלל החמש שנים"). האפשרות זמינה רק אם אתה הנהנה היחיד. אתה יכול לייעד את המוטב שלך.

אפשרות 2: פתיחת IRA בירושה, שיטת תוחלת חיים

עם אפשרות זו, הנכסים מועברים ל- IRA של רות 'בירושה על שמך. תצטרך לבצע הפצות מינימליות נדרשות. אך יש לך אפשרות לדחות אותם למועד המאוחר של:

• התאריך בו בעל החשבון המקורי היה הופך לגיל 70½, או דק. 31 בשנה שלאחר שנת הפטירה (כאשר נפטר בעל החשבון המקורי).

התפלגות נפרסת על תוחלת החיים שלך. עם זאת, אם ישנם נהנים אחרים, ההפצה מבוססת על תוחלת החיים של המוטב הוותיק ביותר - אלא אם כן הוקמו חשבונות נפרדים לפני 31 בדצמבר לשנה שלאחר שנת המוות.

שיקולים אחרים:

• אתה יכול למשוך תרומות בכל עת. ההכנסות חייבות במס אלא אם מתקיימים כלל החמש שנים. לא תהיה כפוף לעונש המשיכה המוקדם של 10%. נכסים בחשבון יכולים להמשיך ולהגדיל את המס ללא תשלום. אתה יכול לייעד את נהנה משלו.

אפשרות 3: פתיחת IRA בירושה, שיטה ל -5 שנים

בשיטת החמש שנים הנכסים מועברים ל- IRA Roth Inherited על שמך. אתה יכול לפרוס את ההפצות, אך עליך למשוך את כל הנכסים מהחשבון עד 31 בדצמבר של השנה החמישית שלאחר שנת המוות.

שיקולים אחרים:

• אתה יכול למשוך תרומות בכל עת. ההכנסות חייבות במס אלא אם מתקיימים כלל החמש שנים. לא תהיה כפוף לעונש המשיכה המוקדם של 10%. נכסים בחשבון יכולים להמשיך ולגדול ללא מס עד חמש שנים. אתה יכול לייעד את המוטב שלך.

אפשרות 4: התפלגות סכום חד-פעמי

ספק Roth IRA של בעל החשבון המקורי יכול לעזור לך להבין את האפשרויות שלך, אך הם לא יכולים לתת לך עצות או המלצות.

ירושה של IRA רוט כבן זוג

לא בני זוג כוללים ילדים, נכדים, בני משפחה אחרים וחברים. יש לך שלוש אפשרויות אם אתה יורש רוט IRA כבן זוג שאינו בן זוג:

אפשרות 1: פתיחת IRA בירושה, שיטת תוחלת חיים

עם האפשרות תוחלת חיים הנכסים מועברים ל- IRA Roth Inherited על שמך. תהיה כפוף לחלוקה מינימלית נדרשת שתצטרך להתחיל עד 31 בדצמבר בשנה שלאחר שנת המוות.

חלוקות מתפשטות על תוחלת החיים שלך אם אתה נהנה הבלעדי. אחרת, חלוקות מבוססות על תוחלת החיים של הנהנה הזקן ביותר - אלא אם כן נקבעו חשבונות נפרדים לפני 31 בדצמבר לשנה שלאחר שנת המוות.

שיקולים אחרים:

• אתה יכול למשוך תרומות בכל עת. הרווחים חייבים במס אלא אם כן מתקיימים הכלל ל -5 שנים. לא תהיה כפוף לעונש המשיכה המוקדם של 10%. נכסים בחשבון יכולים להמשיך לצמוח ללא מס. אתה יכול לייעד את הנהנה שלך.

אפשרות 2: פתיחת IRA בירושה, שיטה ל -5 שנים

עם אפשרות זו, הנכסים מועברים ל- IRA של רות 'בירושה על שמך. אתה יכול לפרוס את התפוצה שלך לאורך זמן, אבל אתה צריך למשוך את הכל עד 31 בדצמבר של השנה החמישית שלאחר שנת המוות.

שיקולים אחרים:

• אתה יכול למשוך תרומות בכל עת. ההכנסות חייבות במס אלא אם מתקיימים כלל החמש שנים. לא תהיה כפוף לעונש המשיכה המוקדם של 10%. נכסים בחשבון יכולים להמשיך ולגדול ללא מס עד חמש שנים. אתה יכול לייעד את המוטב שלך.

אפשרות 3: חלוקה מלאה

עם חלוקה חד פעמית, הנכסים ב- IRA של רוט מחולקים לכולכם בבת אחת. התרומות הינן פטורות ממס, אך הרווחים חייבים במס אם החשבון היה בן פחות מחמש שנים כאשר בעל החשבון המקורי נפטר.

בשורה התחתונה

אם אתה נהנה ממנה IRA, יש לך מספר אפשרויות. חשוב לקחת בחשבון את הבחירות שלך בזהירות מכיוון שתוצאות המס עשויות להשתנות. כדאי להתייעץ עם יועץ פיננסי מהימן שיוכל לעזור לך לקבוע את האפשרות הטובה ביותר שלך כשתירש רוט IRA.