תוכן העניינים
- שלבי קצבה
- אפשרויות תשלומי קצבה
- חישוב תשלום חודשי
- מס תשלום קצבה
- דאגות באיכות אשראי
- בשורה התחתונה
עבור חלק מהמשקיעים קצבה יכולה להיות חלק מתאים מתכנית פיננסית תקינה. עם זאת, תכונה אחת של קצבאות המובנת באופן שגוי היא אפשרויות התשלום שלהם. להלן, אנו מגדירים את האפשרויות הללו, כיצד מחושבים ואיך הן מחויבות במס. לעתים קרובות הם משולמים באמצעות העברות ACH.
שלבי קצבה
שני השלבים בחיי הקצבה הם שלב הצבירה ושלב הקצבה (או שלב התשלום). בשלב הצבירה תוכלו להוסיף כספים לחוזה הקצבה שלכם על ידי הפקדת מזומנים, המרת ערכי מזומנים של ביטוח חיים או ביצוע חילופי 1035 מקצבה אחרת (כדי להזכיר כמה דרכים לתרום). אם תעקוב אחר כללי הקצבה, הקצבה שלך תצבור רווחים על בסיס דחיית מס עד שתתחיל לבצע משיכות.
לאחר שתגיע לגיל 59½ אתה יכול להתחיל למשוך כספים מהקצבה ללא חיובי קנס.
אפשרויות תשלומי קצבה
ישנן כמה שיטות שונות לביצוע תשלומי קצבה. השיטות הנפוצות ביותר הן:
- שיטת האניזציה לוח הזמני השיטתי שיטת התשלום הכספי
שיטת האניזציה מעניקה לך ערובה מסוימת להכנסות חודשיות לתקופה קבועה. במסגרת לוח הנסיגה השיטתי, יש לך שליטה מלאה על תזמון ההפצות אך אין הגנה מפני נכסי קצבה שנותרו.
אפשרות להצבת חיים
אופציית החיים בדרך כלל מספקת את התשלום הגבוה ביותר מכיוון שהתשלום החודשי מחושב רק על חייו של השכר. אפשרות זו מספקת זרם הכנסה לכל החיים, המהווה גידור אפקטיבי מפני מתן הכנסה לפנסיה שלך.
אפשרות לקצבת חיים משותפת
אפשרות נפוצה זו מאפשרת לך להעביר את ההכנסה לבן / בת הזוג שלך עם מותך. התשלום החודשי נמוך מזה של אופציית החיים מכיוון שהחישוב מבוסס על תוחלת החיים של שני בני הזוג.
תקופת ביטול מסוימת
באפשרות זו, ערך הקצבה שלך משולם לאורך פרק זמן מוגדר לבחירתך, כגון 10, 15 או 20 שנה. אם תבחר תקופה מסוימת של 15 שנים ותמות בתוך 10 השנים הראשונות, החוזה מובטח לשלם למוטב שלך במשך חמש השנים הנותרות.
חיים עם טווח מובטח
אנשים רבים אוהבים את הרעיון של הכנסה לכל החיים (שהם מקבלים עם אפשרות החיים), אך הם חוששים לבחור בה במקרה שהם ימותו בעתיד הקרוב. האופציה לתקופת חיים עם אחריות מובטחת מעניקה לך זרם הכנסה לכל החיים (כמו אפשרות החיים), כך שהיא משלמת לך כל עוד אתה חי. אך עם אפשרות זו, אתה יכול לבחור תקופה מובטחת, כמו תקופת אחריות ל -10 שנים, עליה הקצבה שלך מחויבת לשלם לעיזבון שלך או למוטבים גם אם תמות לפני שתקופת ההתחייבות הזו תסתיים.
משיכות שיטתיות
בשיטה זו, אתה יכול לבחור את גודל התשלום שברצונך לקבל בכל חודש וכמה תשלומים אתה רוצה לקבל בסך הכל. עם זאת, חברת הביטוח לא תבטיח כי לא תקיים את תשלומי ההכנסה שלך. כמה אתה מקבל וכמה חודשים אתה מקבל תשלומים תלוי בכמות שיש לך בחשבון. הנטל של סיכון תוחלת החיים מונח על כתפיך.
תשלום חד-פעמי
הוצאת הנכסים בקצבה בסכום חד פעמי בדרך כלל אינה מומלצת מכיוון שבשנה שלוקחים את הסכום ההוני, מס הכנסה רגיל ישולם על כל חלק מרווח ההשקעה בקצבה. ברור שזו אופציה לתשלום לא יעילה מאוד מבחינת צמצום המס.
חישוב תשלום חודשי
ישנם כמה גורמים שחברות הביטוח משתמשים בהן כדי לחשב את סכום התשלום החודשי שלך, אך שניים מהנפוצים ביותר הם מין וגיל - שניהם משפיעים על תוחלת החיים שלך. מכיוון שלנשים תוחלת חיים ארוכה יותר מגברים, נשים לא יקבלו תשלום חודשי גבוה כמו עמיתיהם הגברים. וכמובן שככל שאתה מבוגר יותר, כך תוחלת החיים שלך הייתה נמוכה יותר. גבר בן 75 עם אפשרות לחיים יקבל תשלום חודשי גבוה יותר מגבר בן 65 מכיוון שההנחה היא שסופו קרוב יותר.
גורם מרכזי נוסף המשפיע על גודל התשלום החודשי שלך הוא אפשרות התשלום שאתה בוחר, שמשפיעה על משך זמן התשלומים. לדוגמה, אם תבחר באפשרות של חיים משותפים, ככל הנראה התשלום החודשי שלך יהיה נמוך יותר מכיוון שהתשלום נמשך לבן / בת הזוג שלך לאחר מותך.
לבסוף, גודל התשלום החודשי שלך תלוי בחברת הביטוח בה אתה משתמש ובהחזר ההשקעה הצפוי שלה בכספך. אם החברה יכולה להרוויח 5% במקום החזר של 3% בכסף שלך, התשלום שלך יהיה גבוה יותר. עם זאת, הגידול בתשלום שלך כאשר ההחזרות גבוה יותר תלוי אם אתה בוחר תשלום חודשי קבוע או תשלום חודשי משתנה מהקצבה שלך. אם תבחר את הסכום הקבוע, התשלום שלך לא ישתנה, וחברת הביטוח לוקחת על עצמה את כל סיכון ההשקעה. תחת התשלום המשתנה, גודל התשלום החודשי משתנה בהתבסס על תנאי השוק, כך שאתה מניח את סיכון השוק.
מס תשלום קצבה
לאחר הקצאת חוזהך, חלק מכל תשלום (מקצבה קבועה) נחשב להחזר חלקי של הבסיס (התרומה המקורית שלך), וחלק נחשב כהכנסה חייבת תוך שימוש ביחס אי הכללה. לאחר שתבחר את שיטת התשלום שלך, עליך לבקש את יחס ההכללה שלך, המספר לך כמה לא נכללים במס. אם יחס ההכללה שלך הוא 80% על תשלום חודשי של 1, 000 $, 800 דולר אינם נכללים במס הכנסה, ו -200 דולר כפופים למיסוי.
חלוקות מוקדמות (כאלה המתרחשות לפני שמגיעים לגיל 59 וחצי) כפופות לעונש של 10%, ועל קצבה שנרכשה לפני 14 באוגוסט 1982, שיטת FIFO (first-in, first out) משמשת למשיכות. לקצבים שנרכשו לאחר 13 באוגוסט 1982, כלל המשיכה הוא LIFO (אחרון, ראשית), כלומר הרווחים ייצאו ראשונים. עליכם לשלם לא רק קנס של 10% על המשיכה אלא גם מס הכנסה על כל חלק מהמשיכה המיוחס כרווח השקעה. זו לא החלטה נבונה למשוך כספים לפני גיל 59 ½, אז נסו להימנע מכל מחיר.
דאגות באיכות אשראי
גורם סופי שיש לקחת בחשבון הוא איכות האשראי של חברת הביטוח. זכור כי רק בגלל שצברת את הקצבה שלך בחברת ביטוח אחת במהלך 20 השנים האחרונות, אינך צריך בהכרח להתחיל איתם את התשלומים. אם מבטח אחר עם דירוג גבוה הציע לך תשלום חודשי גבוה יותר, ייתכן שיהיה שווה את הזמן שלך לבחון ביצוע חילופי 1035 פטורים ממס למבטח החדש, אך הקפד לבדוק את דמי הכניעה בחוזה הנוכחי שלך לפני שאתה ליזום כל העברה.
בחברות הביטוח עובדים עובדים בשכר טוב במחלקות ייעודיות אשר יספקו לך תשלום משוער עבור כל אפשרות. גרום להם להרוויח 1.5% נוספים בשכר טרחה שהם גובים מדי שנה בחוזה שלך: האם חברות ביטוח מרובות איכותיות יתנו לך הצעת מחיר לערך הנוכחי של הקצבה שלך עם אפשרויות תשלום מרובות.
בשורה התחתונה
ההחלטה על שיטת תשלום הקצבה הטובה ביותר לבחור לקצבה שלך אינה קלה. קחו בחשבון את סדר העדיפויות שלכם, את הסכום הדרוש לכם בכל חודש, וכמה זמן אתם חושבים שתזדקקו לתשלומים אלה.
כמובן שתוכלו לבחור שלא לשלם כלל. ישנם אנשים שאינם זקוקים להכנסה מהקרנות שהצטברו לקצבה שלהם. אם הדבר נכון גם לגביכם, הקפידו לבדוק כי ייעודו של הנהנה הוא נכון מכיוון שניתן להעביר את הקצבה למוטב לאחר מותו.
